zysk jest zawsze wielki. Dopóki nie przyjdzie czas na złożenie podatków.

w styczniu zeszłoroczny zysk może być mniej osiągalny, a bardziej obciążeniem, które teraz zostanie wykorzystane do obliczenia kwoty należnego podatku.

Jeśli jesteś jak większość właścicieli firm, prawdopodobnie szukasz sposobu na zmniejszenie zysków, aby zminimalizować podatki, i mam nadzieję, że chcesz to zrobić uczciwie poprzez odliczenia biznesowe.,

ale jakie wydatki można odliczyć, a które nie? Dziś przyjrzymy się niektórym z najczęstszych wydatków, aby dowiedzieć się.

zorganizowaliśmy nawet te odliczone wydatki biznesowe w Darmowym arkuszu kalkulacyjnym i zamieściliśmy linki do kilku innych arkuszy kalkulacyjnych, które mogą okazać się przydatne.

jakie kategorie kosztów działalności gospodarczej można odliczyć?

zazwyczaj, jeśli wydasz pieniądze na „zwykłe i niezbędne” wydatki biznesowe, koszt ten będzie można odliczyć.

oznacza to, że pieniądze wydane na parkowanie, inwentaryzację i produkty ubezpieczeniowe związane z Twoją firmą można odliczyć., Podobnie jak przebieg, który jeździłeś poza codziennym dojazdem, i gotówka, którą przedzieliłeś na opłaty za hosting stron internetowych i certyfikaty SSL.

są rzeczy, których nie będziesz w stanie odliczyć. Przebieg dla każdego regularnego dojazdu, który trwa dłużej niż 30 dni. Członkostwo w Country club. Opłaty prawne i rozliczenia związane z molestowaniem seksualnym.

ale ogólnie rzecz biorąc, jeśli wydałeś pieniądze na budowę, prowadzenie lub rozwój firmy, powinieneś sprawdzić, czy można ją odliczyć od podatku.

jakich kategorii wydatków biznesowych powinienem używać w oprogramowaniu księgowym?,

kategorie wydatków, których używasz, różnią się znacznie w zależności od pola.

jednak zebraliśmy niektóre z największych i najczęstszych kategorii wydatków w tym darmowym arkuszu kalkulacyjnym do odliczenia kosztów biznesowych.

Jeśli korzystasz z tych kategorii w połączeniu z oprogramowaniem księgowym przez cały rok, będziesz miał znacznie łatwiejszy czas obliczania odliczeń w sezonie podatkowym.,

  • Zobacz także: domyślne kategorie wydatków biznesowych zawarte w zautomatyzowanym arkuszu kalkulacyjnym Tiller Money
  • oraz listę kategorii wydatków biznesowych arkusz kalkulacyjny z FitSmallBusiness.com

Jak korzystać z listy kategorii wydatków biznesowych arkusz kalkulacyjny

otwórz ten arkusz kalkulacyjny z listą kategorii odliczeń podatkowych.

w arkuszu „filtrowane odliczenia” będziesz mógł skorzystać z rozwijanego menu, aby zbadać potencjalne kategorie wydatków., Po wybraniu kategorii w niebieskim polu pojawią się przykłady wydatków podlegających odliczeniu.

Jeśli masz określony wydatek, którego szukasz, przejdź do arkusza „lista możliwych do przeszukiwania wydatków biznesowych”. Chociaż nie jest to wyczerpująca lista wydatków, szybkie wyszukiwanie Ctrl + F pomoże Ci sprawdzić, czy potrącenie, którego szukasz, jest powszechne.

przykłady podlegających odliczeniu wydatków biznesowych

należy pamiętać, że ta lista podlegających odliczeniu wydatków biznesowych nie jest all inclusive. Możesz mieć kwalifikowany wydatek, który nie pojawia się poniżej.,

odwrotnie, wydatek może pojawić się poniżej, ale możesz nie być w stanie go ubiegać się ze względu na strukturę firmy lub metodę księgowania.

Więcej szczegółów na temat odliczeń od działalności gospodarczej można uzyskać bezpośrednio z urzędu skarbowego.

wynagrodzenie pracownika

Ogólnie rzecz biorąc, wszelkie bezpośrednie wynagrodzenie, które zapewniasz swoim pracownikom, można zaliczyć do tej kategorii. Będą miały zastosowanie niuanse, które należy omówić z CPA.,

  • usługi Outplacementowe

    • koszty wynajmu

    koszty wynajmu mogą obejmować:

    • czynsz dla Twojej firmy
    • część podlegająca odliczeniu czynszu mieszkaniowego, jeśli masz biuro domowe
    • podatki zapłacone od dzierżawionej nieruchomości
    • koszty zapłacone osobom trzecim w związku z Twoją dzierżawą
    • amortyzacja ulepszeń, które dokonujesz w dowolnych nieruchomościach, leasingobiorca

    odsetki

    wierz lub nie, możesz być w stanie odliczyć odsetki od firmowych kart kredytowych, zakładając, że naliczasz tylko koszty związane z działalnością gospodarczą.,

    Inne wydatki podlegające odliczeniu w kategorii odsetek obejmują:

    • odsetki od kredytu hipotecznego na Nieruchomościach Komercyjnych
    • wydatki poniesione w celu zabezpieczenia kredytu hipotecznego
    • wszelkie kary przedpłaty od kredytu hipotecznego
    • odsetki od zaległości w podatku od zatrudnienia
    • rabaty z tytułu emisji pierwotnej
    • odsetki zapłacone od długu biznesowego nie należnego urzędowi skarbowemu
    • odsetki zapłacone od kredytów na raty zaciągniętych na cele biznesowe

    podatki

    tylko wybrane podatki mogą być odliczane jako wydatki biznesowe.,

    mogą one obejmować:

    • podatki państwowe i lokalne
    • podatki od zatrudnienia
    • część podatków od samozatrudnienia, które tradycyjnie byłyby płacone przez pracodawcę
    • podatki od Funduszu bezrobocia
    • Większość podatków akcyzowych
    • podatki franczyzowe
    • podatek od sprzedaży płacony innym firmom
    • podatki od pracy
    • podatki od majątku osobistego od nieruchomości, których używasz do celów biznesowych

      • li>

    ubezpieczenie

    niektóre odliczenia z tytułu ubezpieczenia pójdą zgodnie z Twoim harmonogramem C. inne, takie jak odliczenie z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego na własny rachunek, pójdą zgodnie z twoim harmonogramem 1.,kończąc na twojej branży, możesz kwalifikować się do jednego z tych odliczeń, o których Urząd Skarbowy zwraca szczególną uwagę w publikacji 535:

    • koszty R&D
    • koszty przenoszenia
    • niematerialne koszty wiercenia
    • koszty poszukiwania
    • koszty obiegu
    • koszty uruchomienia/koszty organizacyjne
    • koszty ponownego zalesiania
    • koszty usunięcia majątku emerytalnego
    • koszty usunięcia bariery
    • koszty produkcji filmowej i telewizyjnej
    • koszty naprawy i konserwacji

    koszty organizacyjne

    założenie i utrzymanie firmy kosztuje., Możesz odliczyć te koszty, ponieważ mają one zastosowanie w następujących obszarach:

    • opłaty za złożenie wniosku
    • Opłaty prawne
    • opłaty księgowe

    wyczerpywanie zasobów

    Jeśli jesteś właścicielem witryny zasobów naturalnych, możesz nawet nie pracować w terenie, aby ubiegać się o wyczerpanie. Oto kilka nieruchomości, które możesz posiadać i ubiegać się o wyczerpanie:

    • wyczerpanie na odwiertach naftowych i gazowych
    • wyczerpanie na odwiertach gazowych
    • wyczerpanie na kopalniach i złożach geotermalnych
    • wyczerpanie drewna

    złe długi biznesowe

    nie jest to błąd gramatyczny., Złe długi biznesowe wydają się być długami, które przenosisz z innego przedsięwzięcia biznesowego, ale mogą to być również długi, które podpisałeś lub pożyczki, które Twoja firma wydała innym:

    • długi z byłej firmy
    • długi z upadłego
    • długi pozostające z likwidacji
    • pożyczki dla klientów i dostawców
    • gwarancja pożyczki biznesowej poszła źle

    Reklama

    reklama jest dużym parasolem. W dzisiejszych czasach reklama obejmuje cały marketing cyfrowy, który robisz, aby Twoja firma była widoczna.,

    koszty reklamy mogą obejmować:

    • reklamy drukowane
    • reklamy Online
    • wizytówki
    • koszty hostingu i konserwacji stron internetowych
    • koszty projektowania stron internetowych

    Podróże

    w przypadku niektórych firm Podróże są niezbędne do świadczenia usług, uzyskania szkoleń lub zawarcia nowych umów., Jeśli wybierasz się w podróż służbową lub wysyłasz pracowników, aby to zrobili, możesz ubiegać się o:

    • dieta lub realne wydatki na zakwaterowanie
    • dieta lub realne wydatki na posiłki i dodatkowe wydatki, zazwyczaj w wysokości 50%
    • dodatki na samochód
    • przebieg Mil niezwiązanych z dojazdem do pracy
    • przelot w podróży służbowej
    • koszt taksówek i/lub usług samochodowych podczas podróży służbowej

    Edukacja

    niezależnie od tego, czy podróżujesz po kraju, czy po drugiej stronie ulicy, wydarzenia edukacyjne można odliczyć w wielu przypadkach. Formalne wykształcenie też można odliczyć.,

    • Szkolenie rozwoju zawodowego, które zapewnia CEUs lub równoważny kredyt branżowy
    • Szkolenie rozwoju zawodowego, które poprawia twoje umiejętności w bieżącej dziedzinie
    • szkolenie rozwoju zawodowego dla Twoich pracowników
    • podróże związane z dostępem do wspomnianego szkolenia
    • koszty edukacyjne pracowników płacone za pośrednictwem wykwalifikowanego programu pomocy edukacyjnej (możesz być w stanie ubiegać się o to dla siebie, jeśli jesteś samozatrudniony.)

    oprogramowanie

    Któż z nas nie posiada miliona programów pomagających utrzymać naszą działalność na powierzchni?,

    oto kilka przykładów oprogramowania, o które możesz się ubiegać, jeśli używasz go w swojej firmie. Oprogramowanie abonamentowe technicznie musi być odebrane inaczej niż produkt, za który płacisz tylko raz.

    • Microsoft Office
    • Adobe
    • Tiller
    • Evernote
    • Dropbox
    • Mailchimp
    • itd.

    usługi komunalne

    usługi komunalne – w tym odliczenia z tytułu komunikacji – podlegają odliczeniu, gdy są wykorzystywane na potrzeby Twojej firmy. Jeśli ubiegasz się o odliczenie w home office, część Twoich mediów mieszkalnych może zostać odliczona, jak również.,

    • rachunek za prąd dla Twojego miejsca prowadzenia działalności
    • rachunek za gaz dla Twojego miejsca prowadzenia działalności
    • rachunki za komunikację dla Twojego miejsca prowadzenia działalności, w tym rachunki za internet i rachunki za telefon komórkowy

    dostawy

    możemy żyć w erze cyfrowej, ale jestem skłonny być, że kupiłeś przynajmniej jedną książkę znaczków lub paczkę spinaczy od momentu rozpoczęcia działalności!

    typowe artykuły biurowe są zwykle odliczane, oprócz kosztów wysyłki i materiałów, które mogą być potrzebne do wykonywania pracy.

    • artykuły biurowe takie jak długopisy, papier, atrament itp.,
    • zaopatrzenie musisz wykonać swoją pracę specyficzną dla Twojego zawodu
    • koszty wysyłki
    • koszty produktów związanych z wysyłką, takich jak pudełka, taśmy i inne opakowania

    typowe wydatki, których nie możesz odliczyć

    to, że możesz odliczyć wiele rzeczy, nie oznacza, że możesz odliczyć wszystko. Oto niektóre typowe wydatki, które możesz być zaskoczony, aby dowiedzieć się, że nie można odliczyć.

    Odzież

    nawet przy zakupie odzieży do pracy, zwykle nie podlega odliczeniu., Chodzi o to, że super urocza sukienka, którą nosisz w biurze, może być równie uzasadniona w weekend. Zwykła odzież jest uniwersalna, może być używana poza pracą i dlatego nie podlega odliczeniu.

    jest jednak wyjątek. Jeśli odzież jest częścią munduru lub kostiumu, który jest wymagany do wykonywania pracy, możesz być w stanie ubiegać się o nią. Jeśli nie ma możliwości, aby nosić go w ciągu normalnego dnia poza biurem, ponieważ byłoby to oczywiście społecznie nieodpowiednie, możesz mieć roszczenie.

    mile przejechane w ramach regularnych dojazdów.,

    Jeśli pracujesz dłużej niż 30 dni i jest to część Twojego zwykłego dojazdu, nie możesz odliczyć mil, które jeździsz do i z biura.

    to większość Mil dla większości ludzi. Ale jeśli masz pracę agencyjną, w której jesteś wędrowny i pracujesz na krótkoterminowych kontraktach, mile te można odebrać.

    innym zawodem, w którym można ubiegać się o Mile, jest jazda po dostawach. Nie można odliczyć mil przejechanych do i z miejsca prowadzenia działalności, ale można odliczyć każdą milę przejechaną z miejsca prowadzenia działalności do każdej dostawy.,

    obiad ze współpracownikami

    Jeśli nie jesteś w podróży służbowej poza miastem, nie możesz odliczyć tego posiłku ze współpracownikami. Nawet w 50%.

    opłaty za akredytację zawodową

    możesz odliczyć koszty szkolenia, które budują twoje umiejętności, budują Twój bank CEO lub liczyć na stopień związany z Twoją dziedziną.

    ale nie można odliczyć kosztów akredytacji zawodowej. Jeśli jesteś prawnikiem, nie możesz odliczyć kosztów przyjęcia baru. Jeśli jesteś CFP, nie możesz odliczyć kosztów, aby usiąść do testu.,

    odliczenia nie są darmowymi pieniędzmi

    pamiętaj, że niezależnie od tego, czy wydatek zostanie odliczony, czy nie, roszczenie o wydatki biznesowe z podatków nie oznacza, że są bezpłatne.

    Kiedy ubiegasz się o odliczenie od podatków, obniża to Twój dochód brutto. Następnie, gdy nadejdzie czas, aby obliczyć, ile jesteś winien, zostaniesz opodatkowany określonym procentem za każdy dolar tego dochodu brutto.

    to, że obniżysz swój dochód brutto o 100 USD, nie oznacza, że należny podatek będzie niższy o 100 USD. W rzeczywistości dolary, które mieszczą się w przedziale podatkowym 22%, przyniosłyby tylko 22 USD oszczędności podatkowych., W tym przykładzie nadal masz 78 USD, więc szkolenie lub subskrypcja oprogramowania lub cokolwiek kupiłeś dla swojej firmy nadal musi być warte swojej ceny.

    podatki od działalności gospodarczej mogą być skomplikowane. Jest to łatwiejsze, jeśli używasz arkusza kalkulacyjnego, Śledź swoje wydatki przez cały rok, ale jeśli nadal czujesz się przytłoczony, skontaktuj się z CPA.