Le profit est toujours excellent. Jusqu’à ce qu’il soit temps de déposer vos impôts.
En janvier, le bénéfice de l’année dernière peut sembler moins une réalisation et plus comme un fardeau qui sera maintenant utilisé pour calculer un montant intimidant d’impôt dû.
Si vous êtes comme la plupart des propriétaires d’entreprise, vous cherchez probablement un moyen de réduire vos bénéfices pour minimiser vos impôts, et vous cherchez, espérons-le, à le faire honnêtement grâce à des déductions commerciales.,
Mais quelles dépenses sont déductibles et lesquelles ne le sont pas? Aujourd’hui, nous allons examiner certaines des dépenses les plus courantes pour le savoir.
Nous avons même organisé ces dépenses commerciales déductibles dans une feuille de calcul gratuite, et inclus des liens vers quelques autres feuilles de calcul que vous pourriez trouver utiles.
Quelles catégories de dépenses d’entreprise sont déductibles?
En règle générale, si vous dépensez de l’argent pour des dépenses d’entreprise « ordinaires et nécessaires », ce coût sera déductible.
Cela signifie que l’argent que vous avez dépensé pour le stationnement, les stocks et les produits d’assurance liés à votre entreprise sont déductibles., Il en va de même pour le kilométrage que vous avez parcouru en dehors de votre trajet quotidien régulier, et l’argent que vous avez déboursé pour les frais d’hébergement de site Web et les certificats SSL.
Il y a des choses que vous ne pourrez pas déduire. Kilométrage pour tout trajet régulier qui dure plus de 30 jours. Pays adhésions au club. Frais juridiques et règlements liés au harcèlement sexuel NDAS.
Mais dans l’ensemble, si vous avez dépensé de l’argent pour construire, exploiter ou développer votre entreprise, vous devriez vérifier si elle est déductible d’impôt.
Quelles catégories de dépenses d’entreprise devrais-je utiliser dans mon logiciel de comptabilité?,
Les catégories de dépenses que vous utilisez varient largement en fonction de votre domaine.
Cependant, nous avons rassemblé certaines des catégories de dépenses les plus importantes et les plus courantes dans cette feuille de calcul gratuite pour les dépenses commerciales déductibles.
Si vous utilisez ces catégories en conjonction avec votre logiciel de comptabilité tout au long de l’année, vous aurez beaucoup plus de facilité à calculer vos déductions à la saison des impôts.,
- Voir également: Catégories de Dépenses d’entreprise par défaut incluses dans la feuille de Calcul automatisée pour petites Entreprises de Tiller Money
- Et la feuille de calcul de la Liste des Catégories de Dépenses d’entreprise de FitSmallBusiness.com
Comment utiliser la feuille de calcul de la liste des catégories de dépenses d’entreprise
Ouvrez cette feuille de calcul avec une liste de catégories de déduction fiscale.
Dans la feuille « Déductions filtrées”, vous pourrez utiliser le menu déroulant pour explorer les catégories de dépenses potentielles., Une fois que vous avez sélectionné une catégorie, des exemples de dépenses déductibles apparaîtront dans le champ bleu.
Si vous avez une dépense spécifique que vous recherchez, passez à la feuille « Liste consultable des dépenses commerciales déductibles”. Bien qu’il ne s’agisse pas d’une liste exhaustive des dépenses, une recherche rapide Ctrl+F vous aidera à voir si la déduction que vous recherchez est courante.
des Exemples de Dépenses d’Entreprise Déductibles
gardez à l’esprit que cette liste de dépenses d’entreprise déductibles n’est pas exhaustive. Vous pouvez avoir une dépense admissible qui n’apparaît pas ci-dessous.,
Inversement, une dépense peut apparaître ci-dessous, mais vous ne pourrez peut-être pas la réclamer en raison de la structure de votre entreprise ou de votre méthode de comptabilité.
Vous pouvez obtenir plus de détails sur les déductions d’affaires directement de l’IRS.
Rémunération de l’employé
En gros, toute rémunération directe que vous fournissez à vos employés peut être comptée dans cette catégorie. Des nuances s’appliqueront, que vous devriez discuter avec un CPA.,>Propriété délivrée aux employés à titre de compensation
Frais de loyer
Les frais de loyer peuvent inclure:
- Loyer pour votre entreprise
- La partie déductible de votre loyer résidentiel si vous avez un bureau à domicile
- Impôts payés sur les biens loués
- Coûts payés à des tiers dans la poursuite preneur
Intérêts
Croyez-le ou non, vous pourriez être en mesure de déduire les intérêts sur les cartes de crédit d’entreprise en supposant que vous n’avez facturé que des dépenses liées à l’entreprise.,
Les autres dépenses déductibles dans la catégorie des intérêts comprennent:
- Intérêts hypothécaires sur les propriétés commerciales
- Dépenses engagées pour garantir cette hypothèque
- Toute pénalité de remboursement anticipé sur votre hypothèque
- Intérêts sur le déficit fiscal de l’emploi
- Remises d’émission originales
- Intérêts payés sur la dette h3> Taxes
Seules certaines taxes peuvent être déduites en tant que dépenses d’entreprise.,
Ils peuvent inclure:
- Taxes d’État et locales
- Taxes d’emploi
- La partie des taxes sur le travail indépendant qui serait traditionnellement payée par un employeur
- Taxes sur les fonds de chômage
- La plupart des taxes d’accise
- Taxes de franchise
- Taxe de vente payée à d’autres entreprises
- Taxes li>
Assurance
Certaines déductions d’assurance iront directement à votre annexe C. D’autres, comme la déduction d’assurance maladie pour travailleurs indépendants, iront à votre annexe 1.,en terminant sur votre industrie, vous pouvez être admissible à l’une de ces déductions que l’IRS prend particulièrement note de la publication 535:
- Coûts de R&D
- Frais de transport
- Frais de forage incorporels
- Coûts d’exploration
- Coûts de circulation
- Coûts de démarrage/d’organisation
- Coûts de reboisement
- Coûts d’enlèvement des actifs retirés
- Coûts d’enlèvement des barrières
- Coûts de production cinématographique et télévisuelle
- Coûts de réparation et d’entretien
Coûts organisationnels
Il en coûte de l’argent pour créer et maintenir une entreprise., Vous pouvez déduire ces coûts qu’ils s’appliquent dans les domaines suivants:
- les frais de Dépôt
- les frais Juridiques
- les frais de Comptabilité
l’Épuisement
Si vous possédez le site d’une ressource naturelle, vous n’avez même pas à travailler dans le domaine de réclamer l’épuisement. Voici quelques propriétés que vous pouvez posséder et réclamer l’épuisement:
- Épuisement des puits de pétrole et de gaz
- Épuisement des puits de gaz naturel
- Épuisement des mines et des gisements géothermiques
- Épuisement du bois
Créances douteuses commerciales
Non ce n’est pas une erreur grammaticale., Les créances irrécouvrables des entreprises ont tendance à être des dettes que vous reportez d’une autre entreprise, mais elles peuvent aussi être des dettes que vous avez cosignées ou des prêts que votre entreprise a émis à d’autres:
- Dettes d’une ancienne entreprise
- Dettes d’affaires d’un défunt
- Dettes restantes d’une liquidation
- Prêts à des clients et à des fournisseurs
- Garantie de prêt aux entreprises qui a mal tourné
Publicité
La publicité est un grand parapluie. De nos jours, la publicité comprend tout le marketing numérique que vous faites pour rendre votre entreprise visible.,
Les coûts de publicité peuvent inclure:
- Les annonces imprimées
- Les annonces en ligne
- Les cartes de visite
- Les coûts d’hébergement et de maintenance du site Web
- Les coûts de conception du site Web
Les voyages
Pour certaines entreprises, les voyages sont essentiels pour fournir des services, obtenir une formation ou obtenir de nouveaux contrats., Lorsque vous prenez un voyage d’affaires ou envoyez vos employés faire de même, vous pourriez être en mesure de réclamer:
- Indemnité journalière ou dépenses réelles pour l’hébergement
- Indemnité journalière ou dépenses réelles pour les repas et les faux frais, généralement à 50%
- Indemnités de voiture
- Kilométrage pour les miles d’affaires non-banlieue
- Billets d’avion pour les voyages d’affaires
- Coût des taxis et/ou des services de voiture pendant les voyages d’affaires
-
Éducation
Que vous voyagiez à travers le pays ou de l’autre côté de la rue, les événements éducatifs peuvent être déductibles dans de nombreux cas. L’éducation formelle peut également être déductible.,
- Formation de perfectionnement professionnel qui offre des CEU ou un crédit équivalent dans l’industrie
- Formation de perfectionnement professionnel qui améliore vos compétences dans le domaine actuel
- Formation de perfectionnement professionnel pour vos employés
- Voyage associé à l’accès à ladite formation
- Dépenses d’études des employés payées par le biais d’un programme d’aide à l’éducation qualifié (Vous pourriez être en mesure de demander cela pour vous-même si vous êtes travailleur autonome.)
Logiciel
Qui parmi nous n’a pas un million de logiciels qui nous aident à maintenir notre entreprise à flot?,
Voici quelques exemples de logiciel, vous pouvez prétendre si vous l’utilisez pour votre entreprise. Le logiciel d’abonnement doit techniquement être réclamé différemment d’un produit pour lequel vous ne payez qu’une seule fois.
- Microsoft Office
- Adobe
- Tiller
- Evernote
- Dropbox
- Mailchimp
- Etc.
Utilitaires
Utilitaires – y compris les communications retenues – sont déductibles lorsqu’ils sont utilisés pour votre entreprise. Si vous demandez une déduction pour bureau à domicile, une partie de vos services publics résidentiels peut également être déductible.,
- Facture d’électricité pour votre établissement
- Facture de gaz pour votre établissement
- Factures de communications pour votre établissement, y compris les factures Internet et les factures de téléphone portable
Fournitures
Nous pourrions vivre à l’ère numérique, mais je suis prêt à l’être vous avez acheté au moins un livre de timbres ou un paquet de trombones depuis que vous avez commencé votre entreprise!
Les fournitures de bureau typiques sont généralement déductibles, en plus des frais d’expédition et des fournitures dont vous pourriez avoir besoin pour effectuer votre travail.
- Fournitures de bureau telles que stylos, papier, encre, etc.,
- Fournitures dont vous avez besoin pour effectuer votre travail spécifique à votre profession
- Frais d’expédition
- Frais d’expédition des produits liés à l’expédition tels que les boîtes, le ruban adhésif et autres emballages
Dépenses courantes Que vous ne pouvez pas déduire
Ce n’est pas parce que vous Voici quelques dépenses courantes que vous pourriez être surpris d’apprendre ne sont pas déductibles.
Vêtements
Même lorsque vous achetez des vêtements pour le travail, il n’est généralement pas déductibles., L’idée est que la robe super mignonne que vous portez au bureau pourrait tout aussi bien être portée le week-end. Les vêtements ordinaires sont polyvalents, peuvent être utilisés en dehors du travail et ne sont donc pas déductibles.
Il y a une exception, cependant. Si le vêtement fait partie d’un uniforme ou d’un costume requis pour faire votre travail, vous pourrez peut-être le réclamer. S’il n’y a aucun moyen de le porter au cours d’une journée normale en dehors du bureau parce qu’il serait évidemment socialement inapproprié de le faire, vous pouvez avoir une réclamation.
Les miles que vous conduisez dans le cadre de votre trajet régulier.,
Si vous travaillez plus de 30 jours et que cela fait partie de votre trajet régulier, vous ne pouvez pas déduire les miles que vous conduisez vers et depuis le bureau.
C’est plus de l’miles pour la plupart des gens. Mais si vous avez un emploi en agence où vous êtes itinérant et travaillez sur des contrats à court terme, ces miles peuvent être réclamés.
Une autre profession où vous pourriez réclamer des miles est la conduite de livraison. Vous ne pouvez pas déduire les miles que vous avez parcourus à destination et en provenance du lieu d’affaires, mais vous pouvez déduire chaque mile parcouru à partir du lieu d’affaires jusqu’à chaque livraison.,
Déjeuner avec des collègues
Sauf si vous êtes en voyage d’affaires à l’extérieur de la ville, vous ne pouvez pas déduire ce repas avec vos collègues. Pas même au taux de 50%.
Frais d’accréditation professionnelle
Vous pouvez déduire le coût de la formation qui renforce vos compétences, renforce votre banque de PDG ou compte pour un diplôme lié à votre domaine.
Mais vous ne pouvez pas déduire les frais d’accréditation professionnelle. Si vous êtes avocat, vous ne pouvez pas déduire les frais d’inscription au Barreau. Si vous êtes un PCP, vous ne pouvez pas déduire les coûts pour passer le test.,
Les déductions ne sont pas de l’argent gratuit
Rappelez-vous que si une dépense finit par être déductible ou non, demander des frais d’entreprise sur vos impôts ne signifie pas qu’ils sont gratuits.
Lorsque vous demandez une déduction sur vos impôts, cela réduit votre revenu brut. Puis, quand il est temps de calculer combien vous devez, vous serez imposé un pourcentage spécifique pour chaque dollar de revenu brut.
Ce n’est pas parce que vous réduisez votre revenu brut de 100 $que votre impôt dû sera inférieur de 100$. En fait, les dollars qui tombent dans la tranche d’imposition de 22% ne produiraient que 22 savings d’économies d’impôt., Dans cet exemple, vous êtes toujours sur 7 78, de sorte que la formation ou un abonnement logiciel ou tout ce que vous avez acheté pour votre entreprise doit encore valoir l’argent.
Les impôts des entreprises peuvent être compliqués. C’est plus facile si vous utilisez une feuille de calcul pour suivre vos dépenses tout au long de l’année, mais si vous vous sentez toujours débordé, contactez un CPA.