Ce denunțători trebuie să știți despre raportarea fraudei fiscale la FISC

IRS Avertizorilor de integritate Program

Internal Revenue Service aflându-se în biroul stimulează oamenii să raporteze evaziunii fiscale și a altor încălcări ale legislației fiscale.,

programul IRS Whistleblower recompensează avertizorii plătind între 15 și 30% din recuperările guvernamentale care rezultă din raportarea avertizorului către programul IRS Whistleblower.

Fluiere

Istoria Fiscale Avertizorilor de integritate Program

Scutirea De Impozit și de Îngrijire a Sănătății Legea din 2006, a creat o IRS Avertizorului de Birou dedicat pentru a lucra exclusiv cu denunțătorii, și furnizarea eligibile denunțătorilor, cu o cotă de guvern recuperări.,în timp ce IRS avea un program de avertizare înainte de 2006, acel program era în mare parte ineficient și nu avea nicio prevedere pentru o recompensă garantată.

Legea creanțelor False, între timp, nu permite revendicarea creanțelor pentru obligațiile fiscale. Câteva state, în special statul New York, au propriile legi de avertizare fiscală care se ocupă de neplata impozitelor de stat.,pentru a fi eligibil pentru un premiu, avertizorii trebuie să furnizeze dovezi specifice și credibile că un contribuabil evită sau plătește o obligație fiscală guvernului federal, fie în mod fraudulos sau altfel, iar aceste informații trebuie să contribuie substanțial la recuperarea de către guvern a cel puțin 2 milioane de dolari, inclusiv dobânzi și penalități.,deoarece recompensele avertizorilor de integritate sunt disponibile numai atunci când sumele recuperate sunt substanțiale, cele mai multe cereri de succes au implicat scheme mari de evitare a impozitelor, fraudă fiscală corporativă și fraudă de către persoane fizice cu valoare netă ridicată.citiți Exemple de tipuri de fraudă fiscală IRS care pot da naștere la reclamații în cadrul programului Informator IRS pe pagina noastră de fraudă fiscală și încălcări.

reveniți la început

procesul programului IRS Whistleblower

IRS a înființat un birou de denunțător dedicat exclusiv lucrului cu avertizorii.,

are reglementări și orientări specifice pe care avertizorii trebuie să le urmeze. Informatorii IRS își depun informațiile la biroul informatorului IRS pe un formular IRS 211; ei nu depun o plângere în instanța federală.

avocații cu experiență pot ajuta denunțătorii să depună cereri mai puternice, conectând dovezile denunțătorului cu legea aplicabilă. O astfel de prezentare bine documentată va avea șanse mai mari de succes – atât în încurajarea oficialilor IRS să investigheze frauda, cât și în obținerea celor mai mari recompense posibile.,după depunerea Formularului 211, IRS va examina dovezile denunțătorului și va determina ce măsuri trebuie luate, inclusiv dacă ar trebui să înceapă un audit sau o procedură de executare împotriva inculpatului.IRS susține că legile stricte privind confidențialitatea fiscală îl împiedică să dezvăluie ce acțiuni a întreprins cu privire la o depunere a avertizorului sau la starea oricărei investigații., De obicei, un avertizor poate fi intervievat o singură dată de către IRS și nu poate primi informații suplimentare până când IRS nu a decis să continue colectarea sau a ajuns la un acord pentru plata impozitelor. Biroul de denunțare va spune doar dacă cazul este încă deschis sau a fost închis. Dacă un caz a fost închis și este plătibil, denunțătorul va fi informat despre acest fapt și despre sumă.spre deosebire de FCA, informatorul IRS nu are dreptul să participe ca parte la nicio acțiune de executare introdusă de IRS împotriva inculpatului., În cazul în care IRS alege să nu urmărească o acțiune de executare, programul IRS Whistleblower nu oferă un mijloc pentru whistleblower să urmărească în mod independent o astfel de acțiune.

revenire la început

IRS Whistleblower recompensă

programul IRS Whistleblower garantează denunțătorului cel puțin 15% și până la 30% din încasările fiscale guvernamentale care rezultă din raportarea avertizorului către IRS, în măsura în care aceste recuperări depășesc 2 milioane de dolari.,nu se plătește nicio recompensă denunțătorului până când IRS nu colectează efectiv impozitele, penalitățile și dobânzile datorate, iar toate perioadele legale pentru ca un contribuabil să depună o cerere de rambursare au expirat.Caracteristici cheie ale programului IRS Whistleblower

  • conform legii IRS whistleblower, avertizorii care furnizează informații în timpul unei investigații guvernamentale preexistente pot fi recompensați atât timp cât informațiile furnizate sunt originale și utile.,
  • deși informațiile furnizate de informatorii IRS ar trebui să fie originale și nu sunt cunoscute public, standardele programului sunt relativ flexibile, iar persoanele pot primi în continuare un premiu dacă trimiterea lor se adaugă informațiilor din domeniul public în moduri importante. Cu toate acestea, dependența de informațiile publice poate reduce valoarea recompensei unui informator IRS.
  • în timp ce informatorii IRS trebuie să-și dezvăluie identitatea IRS atunci când fac o depunere, depunerea poate fi livrată în secret. IRS are o politică puternică pentru a proteja identitatea denunțătorului., În general, Agenția a cooperat în luarea de măsuri pentru a se asigura că contribuabilul vizat nu află că există un avertizor, cu atât mai puțin identitatea persoanei respective. Cu toate acestea, dacă IRS decide să urmărească cazul, identitatea denunțătorului poate fi dezvăluită și, de asemenea, poate fi dezvăluită înainte de a obține orice recompensă în urma unei investigații, proceduri sau decontări.
  • subplata fiscală trebuie raportată în termen de trei ani de la depunerea declarației fiscale incorecte sau șase ani dacă declarația fiscală subestimează veniturile cu cel puțin 25%., În cazul în care contribuabilul intenționează să comită fraudă fiscală, cu toate acestea, acest timp este prelungit pe termen nelimitat.
  • nu trebuie să fiți cetățean american pentru a primi un premiu în cadrul programului IRS Whistleblower.
  • un denunțător care nu este de acord cu valoarea unui premiu de denunțător poate face apel la instanța fiscală.
  • avertizorii au, în general, dreptul la protecție împotriva represaliilor de către angajatorii lor, pe baza raportării încălcărilor fiscale.,

reveniți la început

vorbiți cu un avocat Informator IRS

această descriere a elementelor și procedurilor programului Informator IRS este de natură generală. Programul informatorului IRS și legea care îl înconjoară sunt complexe.avocații de top ai lui Constantin Cannon înțeleg peisajul complicat, în continuă schimbare al legilor de stat și federale ale avertizorilor.dacă doriți mai multe informații sau doriți să discutați cu un membru al echipei de avocați informatori Constantine Cannon, vă rugăm să ne contactați pentru o consultare confidențială.