Internal Revenue Service implementează anumite reguli pentru când puteți și trebuie să luați distribuții anticipate, calificate sau necesare dintr-un plan de pensionare 401 (k) sau un IRA. Vă puteți confrunta cu penalități fiscale de la 10% la 50% dacă nu înțelegeți și nu urmați aceste reguli de retragere 401(k).să ne uităm la modul în care aceste reguli variază în funcție de tipul de cont.,
înțelegerea distribuțiilor calificate
distribuțiile calificate sunt făcute fără taxe și fără penalități dintr-un plan de pensionare calificat. Acest lucru înseamnă, de obicei, că sunt luate după vârsta de 59½ ani sau în anumite circumstanțe atenuante.nu există nicio penalizare pentru retragerea banilor după vârsta de 59½ ani, dar vei plăti impozitul pe venit obișnuit pe distribuții dacă ai investit într-un 401(k) tradițional înainte de impozitare sau într-un IRA tradițional. Roth IRAs și Roth 401 (k) contribuțiile sunt făcute cu dolari impozitate, astfel încât distribuțiile nu sunt impozabile.,
beneficiul conturilor de investiții amânate fiscal este că ar trebui să fie retras atunci când începe să luați distribuții de la ei. Probabil, veți fi într-o categorie fiscală mai mică la acel moment, deoarece nu mai colectați un salariu.
reguli de retragere timpurie 401(k)
retragerile timpurii sunt cele luate de la 401(k) înainte de vârsta de 59½ ani. Sunt impozitate ca venit obișnuit și sunt supuse unei penalități suplimentare de 10% în plus. Dar există unele scutiri de la pedeapsă., Acestea includ invaliditate totală și permanentă, pierderea locului de muncă atunci când aveți cel puțin vârsta 55 și distribuirea contului în conformitate cu o ordine de relații interne calificate după divorț. De asemenea, puteți utiliza distribuțiile 401(k) pentru a plăti cheltuielile medicale nerambursate peste 7,5% din venitul brut ajustat modificat (MAGI) sau peste 10% din magii dvs. dacă sunteți sub 65 de ani.nu numai că pierdeți o bună parte din economiile dvs. la impozite atunci când faceți o retragere anticipată, dar veți pierde și creșterea potențială a economiilor viitoare din suma retrasă.,unele planuri 401 (k) permit distribuții de greutăți, dar de obicei sunt supuse aprobării de către angajator. Acestea trebuie făcute pentru a satisface o nevoie financiară extraordinară, semnificativă și imediată și nu pot depăși suma necesară pentru a satisface această nevoie.
împrumut dintr-un 401(k)
un împrumut 401(k) poate fi o opțiune mai bună decât o distribuție timpurie dacă angajatorul dvs. o permite. Nu există nicio verificare a creditului, iar ratele dobânzilor tind să fie mai mici decât în cazul altor tipuri de împrumuturi, dar se pot aplica taxe., Trebuie să vă plătiți înapoi cu dobândă și trebuie să faceți acest lucru în termen de cinci ani—sau aproape imediat dacă părăsiți locul de muncă.dacă luați un împrumut de 401(k), veți pierde unul dintre principalele avantaje fiscale ale celor 401(k), deoarece vă plătiți singuri cu bani după impozitare. De asemenea, veți pierde ceea ce ar putea fi luni sau ani cruciali de rentabilitate a investițiilor. Un alt dezavantaj major al unui împrumut 401 (k) este că este posibil să fiți nevoit să plătiți împrumutul în termen de 90 de zile dacă vă părăsiți locul de muncă sau sunteți reziliat., Soldul împrumutului dvs. va fi tratat ca venit obișnuit impozabil dacă nu, și s-ar putea să fiți lovit și cu acea penalitate de retragere anticipată de 10%.
reguli de retragere timpurie IRA
retragerile anticipate din IRAs tradiționale sunt, de asemenea, supuse impozitelor obișnuite pe venit și penalității de 10%. IRAs au multe din aceleași excepții de la pedeapsa ca 401 (k) S, dar există câteva diferențe.,puteți să vă retrageți mai devreme dintr-un IRA fără penalități dacă utilizați banii pentru a plăti pentru:
- cheltuieli de învățământ superior calificat
- prime de asigurare de sănătate plătite în timp ce sunteți șomer
- o achiziție pentru prima dată acasă
regulile de retragere Roth 401(k) și Roth IRA
Roth IRAs și Roth 401(k)s sunt finanțate cu contribuții după impozitare, astfel încât retragerile nu sunt tratate la fel ca cele din IRAs obișnuite și 401(k)s. distribuțiile sunt scutite de taxe, cu condiția ca:
.
regula de vârstă nu se aplică dacă proprietarul contului este dezactivat sau moare.există încă o penalizare fiscală de 10% pentru distribuțiile timpurii, dar aceasta este doar pe câștigurile din investiții., Puteți retrage suma contribuțiilor inițiale fără taxe înainte de vârsta de 59½ ani, deoarece ați plătit deja impozit pe banii investiți. Acest lucru face un cont Roth un instrument de economii foarte flexibil. Puteți utiliza acest tip de plan pentru a vă suplimenta economiile pentru viitoarele cheltuieli care nu sunt legate de pensionare, cum ar fi școlarizarea colegiului sau un fond de urgență.
distribuții minime necesare
trebuie să începeți să retrageți bani din contul dvs. tradițional IRA sub forma distribuțiilor minime necesare (RMDs) când împliniți vârsta de 72 de ani., FISCUL va amenda de 50% din suma pe care trebuia să-l scot dacă nu. -Trebuie să se înceapă de vârstă pentru RMDs fost 70½ înainte de trecerea a ASIGURA Actul de 2019, și încă mai este pentru cei care au atins vârsta 70½ înainte de Jan. 1, 2020. De la acea dată, vârsta este de 72 de ani pentru toți ceilalți.IRS utilizează tabele speranța de viață pentru a determina cât de mult trebuie să ia în fiecare an, pentru a evita taxa de 50%. 401 (k) poate rămâne intact, atâta timp cât sunteți încă de lucru, și Roth IRA titularii nu trebuie să ia RMDs până când proprietarul contului moare.,soldul nu oferă servicii sau consultanță financiară fiscală sau de investiții. Aceste informații sunt prezentate fără a lua în considerare obiectivele de investiții, toleranța la risc sau circumstanțele financiare ale oricărui investitor specific și s-ar putea să nu fie potrivite pentru toți investitorii. Performanțele anterioare nu indică rezultate viitoare. Investiția implică riscuri, inclusiv posibila pierdere a principalului.,div>