FBAR – raportare cont bancar străin.

FBAR Filing 2020: majoritatea contribuabililor din Statele Unite nu sunt conștienți de depunerea FBAR, ceea ce este foarte obligatoriu de raportat., Din aprilie 2013 FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network), care este un birou al Departamentului Trezoreriei, care are dreptul să analizeze cu atenție tranzițiile conturilor bancare străine pentru a conține spălarea internațională a banilor, finanțarea terorismului sau orice infracțiuni financiare.

din cauza lipsei de conștientizare a FBAR, contribuabilii nu depun FBAR, ceea ce îi determină să se confrunte cu sancțiuni penale și civile de către FinCEN., Întrucât suntem o firmă de consultanță fiscală renumită, considerăm că este responsabilitatea noastră să creăm conștientizare cu privire la depunerea FBAR în rândul contribuabililor, pentru a evita orice sancțiuni și proceduri penale de către IRS sau FinCEN.

mai jos sunt informațiile necesare privind instrucțiunile FBAR pentru plătitorii de taxe pentru a verifica/determina eligibilitatea lor de a depune/raporta FBAR cu FinCEN.

ce este FBAR?,

FBAR reprezintă raportarea conturilor bancare străine, Statele Unite persoanele care au obligația de a depune FBAR trebuie să raporteze în fiecare an formularul FinCEN 114 cu rețeaua de executare a infracțiunilor financiare.

notă: declarațiile fiscale trebuie depuse la IRS (Internal Revenue Service) și FBAR (raportul contului bancar străin) cu FinCEN pe formularul 114 electronic.

prin intermediul Legii privind secretul bancar (BSA), Departamentul Trezoreriei are dreptul legal de a obține informațiile financiare ale SUA., persoanele care au interes financiar sau autoritate de semnătură asupra conturilor financiare gestionate de instituțiile financiare situate în afara Statelor Unite.

FinCEN (Crimelor Financiare Enforcement Network) a autorizat IRS (Internal Revenue Service) pentru:

  • Evaluarea și colectarea sancțiuni civile și penale
  • de Investigare penală și civilă încălcări sub FBAR orientări

de Ce FBAR este Necesar?,

obligația de a raporta FBAR este de a urmări sau identifica fondurile utilizate în scopuri nelegitime sau de a găsi venituri nedeclarate obținute sau menținute în străinătate.

cine trebuie să depună FBAR?

o persoană din Statele Unite (cetățean, rezident Legal, deținător de Carte Verde, deținător de viză H1b, L1 etc.) care are o autoritate de semnătură sau un interes financiar pentru orice conturi financiare străine unice sau multiple, cu o valoare de peste $10,000 în orice moment în timpul exercițiului financiar al SUA (an calendaristic) trebuie să depună/,

cine este persoana din Statele Unite?

  • Cetățean
  • Rezident Legal
  • Green Card Holder
  • H1b Visa Suport
  • L1 Titular de Viză
  • Un fond format în conformitate cu legile din Statele Unite ale americii
  • Un imobil format în conformitate cu legile din Statele Unite ale americii
  • O entitate create sau organizate în Statele Unite sub legile de guvernul SUA

Tipuri de FBAR Legate de Externe Conturile Financiare?,

un cont financiar străin cu o instituție financiară situată în afara Statelor Unite.

în cazul în care toate conturile financiare străine valoarea totală depășește $10,000 un contribuabil este supus la dosar FBAR pe formularul FinCEN 114 cu rețeaua de executare a Crimelor Financiare.,

  • Fonduri Mutuale
  • Commodity futures sau opțiuni de conturi
  • politici de Asigurare de viață întreagă poliță de asigurare cu o valoare în numerar
  • Conturi Bancare de Economii, verificarea, și depozitele la termen
  • Securitate a Conturilor: conturile de Brokeraj, titluri de valoare, instrumente financiare derivate sau orice alte conturi financiare.
  • orice cont financiar menținut la instituția financiară străină în străinătate.

cum se convertește moneda străină în USD în scopuri FBAR?,

după determinarea valorii maxime a conturilor în moneda contului financiar, convertiți suma în USD în funcție de ratele de schimb de raportare a Trezoreriei din ultima zi a unui an calendaristic.

ce este autoritatea de semnătură pentru FBAR?

o autoritate de semnare a unei persoane care are dreptul de a dispune de active deținute într-un cont financiar străin.,

conturile financiare deținute în Comun

Dacă există mai mult de o persoană menține contul financiar, fiecare Statelor Unite persoană are un interes financiar asupra contului financiar, astfel încât fiecare Statelor Unite persoană ar trebui să prezinte rapoarte complete, în valoare de cont pe FBAR.,

conturile financiare deținute în Comun de soți,

de soț al unui individ nu trebuie fișier FBAR dacă conturile financiare sunt deținute de către ambii soți, conturile financiare menținut separat, atunci fiecare soț trebuie să depună separat FBAR.

FBAR Data limită de depunere sau FBAR data scadentă 2020:

data scadentă de depunere a fișierului/raportului FBAR 2020 este 15 aprilie 2021 și extensia automată este până la 15 octombrie 2021 nu este necesară solicitarea unei prelungiri.,

contribuabilii care au ratat depunerea FBAR 2016, 2017, 2018, 2019 pot depune în continuare.

cine este scutit de la depunerea FBAR?

o persoană care are autoritate de semnătură, dar nu are interes financiar al unui Cont financiar străin este scutită să depună FBAR 2020 dacă sunt îndeplinite condițiile de mai jos.

  • un ofițer al unui trust, bancă sau instituție financiară care deține autoritatea de semnătură pentru cerința oficială.,
  • străini nerezidenți Exemple: studenții străini și străinii rezidenți care nu sunt calificați să depună declarații fiscale rezidente conform SPT (test prezent substanțial)

cerințe de păstrare a evidenței FBAR

înregistrările conturilor financiare necesare trebuie păstrate în siguranță timp de 5 ani.,

  • Numele și adresa unui financiare externe cont
  • valoarea Maximă a unui cont financiar de un an calendaristic.
  • Numele menținut pe fiecare cont financiar
  • Tipuri de conturi

FBAR Sancțiuni, Procedurile civile și Penale

Non depunerea de FBAR poate atrage sancțiuni civile și penale sau pot fi ambele. O persoană care a fost eligibilă să depună FBAR pentru anii precedenți poate depune în orice moment, mai jos sunt detaliile pedepselor intenționate și non-intenționate.,

  • Încălcarea din Neglijență: $1,078
  • Fiecare Non-WilfulViolation: $12,459
  • Voită Nerespectarea fișier: $124,588 de până la 250.000 de dolari sau 50% din valoarea unui cont în momentul de încălcare, de 5 ani închisoare de la ambele.
  • cunoașterea și depunerea intenționată a FBAR fals: până la 100.000 USD sau 50% din suma din cont în momentul încălcării, 5 ani de închisoare sau ambele.

cum să fișier FBAR?,

Crescent Tax depunerea ar fi bucuros să vă ajute în evaluarea eligibilității și fișier FBAR exacte gratuit cu FinCEN.

La cerere va vom trimite un email FBAR formular de chestionar, puteți completa formularul și e-mail-ne la rândul său, ne va evalua detalii și fișierul dvs. FBAR 2021 online și partaja confirmare cu tine.,

De semilună fiscale depunerea lucrează 365 de zile, furnizarea de diferite taxa pe valoarea adăugată de servicii gratuit, care poate costa 1200 de dolari în piață, înseamnă că avem dreptul să ne experți fiscali sprijin tot timpul, fără a plăti costuri, astfel încât vă rugăm să sunați-ne azi pentru orice ajutor.

FBAR depunerea asistență…..Apel 916-241-4499 sau e-Mail: [email protected]