Was ist eine traditionelle IRA?
Ein traditionelles IRA (Individual Retirement Account) ermöglicht es Einzelpersonen, Vorsteuereinnahmen in Richtung Investitionen zu lenken, die steuerlich latente wachsen können. Die IRS bewertet keine Kapitalerträge oder Dividendenerträge Steuern, bis der Begünstigte einen Rückzug macht. Einzelne Steuerzahler können 100% jeder verdienten Entschädigung bis zu einem bestimmten maximalen Dollarbetrag beitragen.
Es können auch Einkommensschwellenwerte gelten., Beiträge zu einer traditionellen IRA können steuerlich absetzbar sein, abhängig vom Einkommen des Steuerpflichtigen, dem Status der Steueranmeldung und anderen Faktoren. Rentensparer können eine traditionelle IRA über ihren Broker (einschließlich Online-Broker oder Robo-Advisors) oder Finanzberater eröffnen.
Key Takeaways
- Mit traditionellen IRAs (Individual Retirement Accounts) können Einzelpersonen Vorsteuerdollar auf ein Rentenkonto einzahlen, auf dem Investitionen bis zur Auszahlung während der Pensionierung steuerlich aufgeschoben werden.,
- Bei der Pensionierung werden Abhebungen mit dem aktuellen Einkommensteuersatz des IRA-Eigentümers besteuert. Kapitalerträge oder Dividendensteuern werden nicht bewertet.,
- Beitragsgrenzen existieren ($6,000 für 2021 für diejenigen unter 50 7,000 für diejenigen 50 und älter), und erforderliche Mindestverteilungen (RMDs) müssen im Alter von 7 beginnen
Wie traditionelle IRAs funktionieren
How Traditional IRAs Work
Traditional IRAs let individuals contribute pre-tax dollars to a retirement investment account, which can grow tax-latent until retirement retirements occur (at age 59½ or later)., Depotbanken, einschließlich Geschäftsbanken und Privatkundenmakler, halten traditionelle IRAs und platzieren die investierten Mittel gemäß den Anweisungen des Kontoinhabers und basierend auf den verfügbaren Angeboten in verschiedene Anlageinstrumente.
In den meisten Fällen sind Beiträge zu traditionellen IRAs steuerlich absetzbar. Wenn jemand zum Beispiel $6,000 zu seiner IRA beiträgt, kann er diesen Betrag als Abzug von seiner Einkommensteuererklärung geltend machen, und der Internal Revenue Service (IRS) wendet keine Einkommensteuer auf diese Einnahmen an., Wenn diese Person jedoch während der Pensionierung Geld vom Konto abzieht, werden diese Abhebungen zu ihrem normalen Einkommensteuersatz besteuert.
Die IRS schränkt die Menge, die man zu einem traditionellen IRA jedes Jahr hinzufügen kann, je nach Alter. Das Beitragslimit für das Steuerjahr 2021 beträgt 6,000 USD für Sparer unter 50 Jahren. Für Personen ab 50 Jahren gelten höhere jährliche Beitragsgrenzen über eine Nachholbeitragsrückstellung, die zusätzliche 1,000 USD (oder insgesamt 7,000 USD) ermöglicht.,
Nach dem Ende 2019 verabschiedeten SECURE Act wurden die Altersbeschränkungen für Beiträge zu einer traditionellen IRA aufgehoben, solange der Kontoinhaber Einkommen erzielt hat, um sich zu qualifizieren.
$6,000
Der Höchstbetrag, den eine Person unter 50 Jahren zu einer traditionellen IRA für das Steuerjahr 2021 beitragen kann (unverändert ab 2020).,
Traditionelle IRAs und 401 (k) s oder andere Arbeitgeberpläne
Wenn Sie sowohl eine traditionelle IRA als auch eine vom Arbeitgeber gesponserte Altersvorsorge haben, kann die IRS die Höhe Ihrer traditionellen IRA-Beiträge begrenzen, die Sie von Ihren Steuern abziehen können.,
Im Jahr 2021, zum Beispiel, wenn ein Steuerzahler an einem vom Arbeitgeber gesponserten Programm wie einem 401(k)-oder Rentenprogramm teilnimmt, wäre diese Person, die als einzelne Person einreicht, nur berechtigt, den vollen Abzug von einer traditionellen IRA zu zahlen, wenn ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) 66,000 USD oder weniger oder 105,000 USD oder weniger betrug, wenn sie gemeinsam verheiratet sind. Mit MAGIs von $ 76.000 für Singles und $ 125.000 für Ehepaare, erlaubt die IRS keine Abzüge. Dazwischen gibt es einen Teilabzug.
IRA-Beiträge müssen bis zum Stichtag der Steueranmeldung geleistet werden., Sie können beispielsweise einen Beitrag zu Ihrer 2020 IRA bis April 15, 2021 leisten. Wenn Sie über den Grenzen liegen, können Sie immer noch Einkünfte nach Steuern zu einer traditionellen IRA beitragen und das steuerfreie Wachstum nutzen, aber auch andere Optionen untersuchen.
Die Einkommensteuer muss letztendlich zum Zeitpunkt der Auszahlung auf IRA-Geld gezahlt werden, vorbehaltlich der Steuerklasse während der Pensionierung.,
Traditionelle IRA-Ausschüttungen
Wenn Sie Ausschüttungen von einer traditionellen IRA erhalten, behandelt der IRS das Geld als gewöhnliches Einkommen und unterwirft es der Einkommensteuer. Kontoinhaber können bereits ab dem 59. Lebensjahr Ausschüttungen annehmen. Ab dem Alter von 72 Jahren müssen Kontoinhaber die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) von ihren traditionellen IRAs übernehmen.
Fonds, die vor der vollständigen Rentenberechtigung entfernt wurden, werden zu Standard-Einkommensteuersätzen mit einer Strafe von 10% (des abgezogenen Betrags) und Steuern belegt. Es gibt Ausnahmen von diesen Strafen für bestimmte Situationen., Dazu gehören die folgenden:
- Sie planen, die Verteilung für den Kauf oder Wiederaufbau eines ersten Hauses für sich selbst oder ein qualifiziertes Familienmitglied (begrenzt auf 10.000 USD pro Leben) zu verwenden.
- Sie werden deaktiviert, bevor die Verteilung erfolgt.
- Ihr Begünstigter erhält das Vermögen nach Ihrem Tod.
- Sie verwenden die Vermögenswerte für nicht ausgezahlte medizinische Ausgaben.
- Ihre Distribution ist Teil eines SEPP-Programms.
- Sie verwenden die Vermögenswerte für Hochschulausgaben oder Ausgaben, die für die Geburt oder Adoption eines Kindes anfallen.,
- Sie nutzen das Vermögen für die Krankenversicherung zu zahlen, nachdem Sie Ihren Job verlieren.
- Die Vermögenswerte werden als Ergebnis einer IRS-Abgabe verteilt.
- Der verteilte Betrag ist eine Rendite auf nicht abzugsfähige Beiträge.
- Sie sind mehr als 179 Tage im Militär und im aktiven Dienst.
Es ist wichtig, dass eine Person sich bei einem Steueranwalt oder der IRS erkundigt, ob die Angaben zu ihrer Situation für einen Verzicht auf die 10% – Strafe in Frage kommen.,
Durch das im Dezember 2019 in Kraft getretene SECURE Act gilt ab 2020 die Altersgrenze von 72 Jahren. Die alte RMD-Schwelle von 70½ gilt immer noch, wenn Sie dieses Alter vor Dez. 31, 2019.
Traditionelle IRAs im Vergleich zu anderen IRA-Typen
Andere Variationen der IRA umfassen die Roth IRA, SIMPLE IRA und SEP-IRA. Die letzten beiden sind vom Arbeitgeber generiert, aber Einzelpersonen können eine Roth IRA einrichten, wenn sie die Einkommensbeschränkungen erfüllen. Diese einzelnen Konten können über einen Broker erstellt werden., Sie können einige der besten Optionen mit Investopedia Liste der besten Broker für IRAs überprüfen.
Roth IRAs
Im Gegensatz zu einer herkömmlichen IRA sind Roth IRA-Beiträge nicht steuerlich absetzbar und qualifizierte Ausschüttungen steuerfrei. Dies bedeutet, dass Sie mit After-Tax-Dollar zu einer Roth-IRA beitragen, aber wenn das Konto wächst, werden keine Steuern auf Investitionsgewinne erhoben. Da Sie Steuern auf Ihre Beiträge gezahlt haben, können Sie diese tatsächlich straffrei jederzeit abheben., Sie können jedoch die Einnahmen erst im Alter von 59½ Jahren abheben, ohne dass die vorzeitige Auszahlung von 10% verhängt wird.
Wenn Sie in Rente gehen, können Sie vom Konto abheben, ohne dass Einkommensteuern auf Ihre Auszahlungen anfallen. Roth IRAs haben keine RMDs. Wenn Sie das Geld nicht benötigen, müssen Sie es nicht von Ihrem Konto nehmen und sich Sorgen um Strafen machen, wenn Sie dies nicht tun. Sie können das Geld auch an Ihre Erben weitergeben, wenn Sie es nicht verwenden müssen.,
Die IRA-Beiträge für 2020 und 2021 sind die gleichen wie für traditionelle IRAs: $6,000, es sei denn, Sie sind 50 oder älter und können sich für den Catch-up-Beitrag qualifizieren, der das Limit auf $7,000 erhöht. Der Haken ist, dass nicht jeder qualifiziert zu einem Roth IRA beitragen. Es gibt Einkommensbeschränkungen, wobei die Beiträge allmählich auslaufen, wenn Ihre HEILIGEN Drei Könige zunehmen.
Im Jahr 2021 beträgt der Einkommens-Ausstiegsbereich für Roth-Beiträge für Ehepaare, die gemeinsam eingereicht werden, 198.000 bis 208.000 US-Dollar; Für Singles und Haushaltschefs sind es 125.000 bis 140.000 US-Dollar., Wenn Sie über diesen Beträgen verdienen, können Sie überhaupt nicht zu einem Roth beitragen.
EINFACHE und SEP-IRAs
EINFACHE IRAs und SEP-IRAs sind die Vorteile eingeleitet, die von einem Arbeitgeber, damit Einzelpersonen Sie nicht öffnen kann, obwohl selbständiger oder Einzelunternehmer kann. Im Allgemeinen funktionieren diese IRAs ähnlich wie herkömmliche IRAs, haben jedoch höhere Beitragslimits und können einen Firmenabgleich ermöglichen.
Eine vereinfachte Arbeitnehmerrente (SEP oder SEP-IRA) ist eine Altersvorsorge, die ein Arbeitgeber oder eine selbständige Person einrichten kann., Der Arbeitgeber erhält einen Steuerabzug für Beiträge zum SEP-Plan und leistet Beiträge zur SEP-IRA jedes berechtigten Arbeitnehmers nach eigenem Ermessen. Grundsätzlich kann eine SEP-IRA als traditionelle IRA angesehen werden, die Arbeitgeberbeiträge erhalten kann. Ein großer Vorteil, den es den Arbeitnehmern bietet, ist, dass die Arbeitgeberbeiträge sofort gewährt werden.
Eine EINFACHE IRA ist ein Altersvorsorgeplan, der von den meisten kleinen Unternehmen mit 100 oder weniger Mitarbeitern verwendet werden kann. „SIMPLE“ steht für „Savings Incentive Match Plan für Mitarbeiter.,“Arbeitgeber können einen 2% Rentenkontobeitrag für alle Arbeitnehmer oder einen optionalen Matching-Beitrag von bis zu 3% leisten.
Mitarbeiter können maximal $13.500 jährlich im Jahr 2020 und $13.500 im Jahr 2021 beitragen; Das Maximum wird periodisch erhöht, um die Inflation zu berücksichtigen. Rentensparer ab 50 Jahren können einen zusätzlichen Aufholbeitrag von 3.000 USD leisten, wodurch sich ihr jährliches Maximum auf 16.500 USD im Jahr 2020 und 16.500 USD im Jahr 2021 erhöht.,