pensionärer står inför nya skatteproblem när de slutar arbeta eller skiftar till att arbeta deltid.

När du har gått i pension kommer du sannolikt att ha mindre inkomst än du hade under dina högsta arbetsår. Och det innebär lägre skatter, men de flesta kommer också att ha flera inkomstkällor. Och det komplicerar skattebetalningar för dem som är vana vid en enda källa som kommer från sin arbetsgivare., Det kommer att finnas socialförsäkringsinkomst, krävs minimifördelningsinkomst från skattefördelade pensionskonton, och kanske kassaflöde som kommer från investeringar, hyresfastigheter, pensioner, livräntor, frilans eller deltidsarbete etc.

i stället för att få en enda lönecheck med skatteavdrag som görs av en arbetsgivare, kommer många pensionärer att krävas för att göra kvartalsvisa betalningar eller ställa in sin skatteavdrag direkt från sina pensioner och IRA-utdelningar.,

eftersom dina inkomstkällor förmodligen kommer att vara mer olika än när du arbetade, och varje inkomstkälla kommer med en distinkt uppsättning skatteregler, kan skatter i pension vara mer komplicerade än när du arbetade. Kunskap om de nyanserade reglerna och den optimala tidpunkten för uttag kommer att hjälpa dig att betala minsta möjliga belopp och undvika eventuella under-undanhållande påföljder. Med strategisk planering, kan du göra det bästa av det och minimera dina skatter medan du njuta av din pension livsstil.,

självklart vill du maximera din inkomst samtidigt som du betalar lägsta möjliga skatt på den inkomsten. Om du närmar dig pensionering, säg fem år ut, det anstår dig att ta en närmare titt på dina framtida inkomstkällor och mängden skatter du måste betala i pension. Då kan du budgetera exakt, planera din uttagsstrategi (”decumulation” planering) och bestämma om du behöver göra regelbundna skatteavdragsbetalningar. Just detta sista faktum, utsikterna att betala kvartalsvisa skatter, kräver en betydande förändring i tänkande för många.,

Låt oss ta en titt på de olika typerna av pensionsinkomster du kan få och deras tillhörande skatter.

Social trygghet

När socialförsäkringslagen antogs av FDR under den stora depressionen var socialförsäkringsförmånerna aldrig avsedda att vara en primär källa till pensionsinkomst. Idag, enligt Socialförsäkringsförvaltningen, ersätter sociala avgifter i genomsnitt cirka 40% av förtidspensionslönerna för pensionärer. Inledningsvis var sociala avgifter inte föremål för skatter., Det är inte längre fallet; bara de som främst är beroende av Social trygghet för att betala sina räkningar Fly beskattning.

de vars enda inkomstkälla är Social trygghet kommer förmodligen inte att betala några skatter i pension eftersom deras totala inkomst är låg. För höginkomsttagare beskattas dock upp till 85% av de erhållna förmånerna. Så, om du har andra inkomstkällor, kommer en del av din socialförsäkringsinkomst sannolikt att beskattas. En formel bestämmer det slutliga beloppet för din sociala trygghet som är föremål för beskattning.,

den del av förmåner som är skattepliktiga beror på hur mycket inkomst du har utöver Social trygghet. IRS kallar denna andra inkomst ” kombinerad inkomst.”Pengar från pensioner, Deltidsjobb, 401 (k) s, investeringar, hyresintäkter etc. faller i denna hink. Till exempel kommer pensionärer med hög månadsinkomst sannolikt att betala skatt på 85% av sina sociala förmåner.

IRS ger ett skatteblad där du ansluter din kombinerade inkomst till en formel för att avgöra hur mycket av dina sociala förmåner kommer att beskattas varje år.,

hittills har vi talat om federal beskattning. Där du bor under pension bestämmer hur dina sociala förmåner kommer att beskattas på statlig nivå. Du kan leva i en av de 28 stater (eller Washington, DC) som inte beskatta social trygghet inkomst eller du kan överväga att flytta till en av dem – för minst 183 dagar per år (den ”in residence” cutoff) — när det är dags. Tänk på att vissa stater kompensera för förlust av intäkter på inkomstskatter, inklusive de på sociala förmåner, med andra skatter, som högre fastighetsskatt.,

IRA och 401(k) uttag

med undantag för Roth IRA uttag, uttag från återlösenskonton beskattas på något sätt. När du är 72, du måste börja ta ut pengar från din pensionsplan konton varje år. Dessa nödvändiga utdelningar måste komma från vanliga IRAs samt 401(k) planer, 403 (B) planer och 457 planer. Regeringen kräver att du tar den nödvändiga minsta fördelningen (RMD), så det kan samla in skatter på denna inkomst. Om du inte tar ut det begärda beloppet varje år kommer du att bli föremål för styva påföljder., Till exempel, IRS ålägger en 50% skatteavgift på belopp som inte är korrekt utbetalade från din 401 (k) eller IRA.

hur mycket skatt du betalar på dessa konton beror på det totala inkomst-och avdrag du har och vilket skattefäste du befinner dig i för det året. Till exempel, om du har ett år med fler avdrag än inkomst (till exempel ett år med mycket sjukvårdskostnader), kanske du inte behöver betala skatt på uttag för det året.

Roth IRAs utbetalningar beskattas inte eftersom du inte får ett skatteavdrag för Bidragen till Roth., Eftersom bidragen redan beskattades, så beskattas de inte igen vid uttag. Den investeringsinkomst som intjänas i en Roth är skattefri och vid pensionering beskattas inte uttag. För att ta ut skattefritt måste du vänta tills du är minst 59½. Roth IRAs har inte nödvändiga distributioner, så du kan låta pengarna växa skattefritt för hela ditt liv om du vill. Sedan passerar Roth-konton skattefritt till dina mottagare. (Obs: icke-maka Roth IRA stödmottagare måste ta nödvändiga utdelningar från Roth konton.,)

pensioner

För det mesta beskattas förmåner från pensioner och livräntor fullt ut. Som med IRAs och 401 (k) s, det finns en enkel tumregel för att förutsäga om du kommer att behöva betala skatt i pension på pension och livränta inkomst. Om pengarna gick in i fonden – antingen av dig eller din arbetsgivare — innan den beskattades, kommer den att beskattas när du tar ut den. De flesta pensionskonton finansieras med inkomst före skatt, vilket innebär att hela beloppet av din definierade årliga pensionsinkomst kommer att ingå på din självdeklaration som skattepliktig inkomst varje år.,

men; i den ovanliga omständigheten att du finansierade en del av ditt eget pensionskonto med dollar efter skatt, kommer den delen av din förmån inte att beskattas. Som en bekvämlighet har du möjlighet att ha skatter undanhållna direkt från dina pensionskontroller.

livräntor

skatteregler för livräntor som köpts med dollar efter skatt-de som inte ingår i en IRA eller ett annat pensionskonto–bestäms av vilken typ av livränta du äger:

  • omedelbara livräntor–betalningar från en omedelbar livränta inkluderar kapital samt ränta., Endast räntedelen anses vara beskattningsbar inkomst. Det finns något som kallas ett uteslutningsförhållande som berättar vilken del av varje betalning som är utesluten från beskattning (eftersom den delen är en retur av huvudmannen.)
  • fast och variabel skilde livräntor—när du placerar pengar i en fast eller variabel uppskjuten livränta (uppskjuten vilket innebär att inkomstfasen skjuts upp till senare) behöver du inte betala skatt på vinsten i livräntan tills du tar uttag., Liksom de flesta pensionsfordon som erbjuder skatteuppskov, om du tar uttag före ålder 59½, beskattas eventuell vinst som återkallas till din vanliga inkomstskatt och är föremål för en 10% straffskatt. I en icke-kvalificerad uppskjuten livränta (en som inte ägs av en IRA, Roth IRA eller ett annat skatteuppskjutet pensionsfordon) anses vinsten återkallas först.

om din livränta ägs av ett IRA eller ett annat återlösenskonto gäller skattereglerna för dessa återlösenskonton för eventuella uttag eller livränta som du får från den livräntan.,

Övriga skattepliktiga pensionsinkomster

Kom ihåg att övriga intäkter som uppkommit under pensioneringen också beskattas. Ränteintäkter, utdelningar och kapitalvinster på investeringar kommer att beskattas precis som de var innan du gick i pension. Om du planerar att sälja investeringar för att generera pensionsinkomster, varje försäljning kommer att generera en lång eller kortsiktig kapitalvinst eller förlust och att vinst eller förlust kommer att rapporteras på din självdeklaration., En distinktion: om du säljer investeringar som inte finns i ett pensionskonto kan du lära dig att hantera dina kapitalvinster och förluster för att minska de skatter som du betalar i pension.

inte alla pensionsinkomster beskattas

Nu kan du fråga om varje dime du tar in under pensioneringen beskattas. Svaret är, tack och lov, ” nej.”Inte varje källa till kassaflöde från investeringar räknas som beskattningsbar inkomst., Till exempel, om du äger en bank CD som mognar till ett belopp av $10,000, att $10,000 är inte extra skattepliktig inkomst du behöver för att rapportera om din självdeklaration, endast ränta det intjänade måste rapporteras.

hur man betalar färre skatter i pension

din skattesats i pension beror på din totala inkomst och dina avdrag. För att uppskatta skattesatsen, lista varje typ av inkomst och hur mycket kommer att vara beskattningsbar. Lägg till det. Minska sedan det numret med dina förväntade avdrag och undantag.

alla ekonomiska omständigheter är olika., Att betala lägre skatter i pension kan vara genomförbart. Det tar forskning eller hjälp av en professionell pensionsplanerare eller skatterådgivare.

den här artikeln är en introduktion till skatteregler vid pensionering. Om du vill veta mer, på YouTube kan du titta på en inspelning av vår skatteplanering för pensionering. Eller lyssna på Episod 4 av styr din pension öde podcast.