Internal Revenue Service genomför vissa regler för när du kan och måste ta tidigt, kvalificerad, eller krävs distributioner från en 401 (k) pensionsplan eller en IRA. Du kan möta skattepåföljder på 10% till 50% om du inte förstår och följer dessa 401 (k) uttagsregler.

låt oss titta på hur dessa regler varierar beroende på typ av konto.,

förstå kvalificerade distributioner

kvalificerade distributioner görs skattefria och strafffria från en kvalificerad pensionsplan. Detta innebär vanligtvis att de tas efter ålder 59½ eller under vissa förmildrande omständigheter.

det finns inget straff för att ta ut dina pengar efter ålder 59½, men du betalar vanlig inkomstskatt på distributionerna om du har investerat i en traditionell före skatt 401(k) eller en traditionell IRA. Roth IRAs och Roth 401(k) bidrag görs med beskattade dollar, så distributioner är inte skattepliktiga.,

fördelen med skatteuppskjutna investeringskonton är att du bör pensioneras när du börjar ta utdelningar från dem. Förmodligen kommer du att vara i en lägre skattefäste vid den tiden eftersom du inte längre samlar in en lön.

tidiga 401(k) Uttagsregler

tidiga uttag är de som tas från en 401(k) före ålder 59½. De beskattas som vanlig inkomst, och de är föremål för ytterligare 10% straff förutom. Men det finns vissa undantag från straffet., De inkluderar total och permanent funktionshinder, förlust av anställning när du är minst 55 år och fördelning av kontot enligt en kvalificerad inhemsk relationsorder efter skilsmässa. Du kan också använda 401(k) – distributioner för att betala för unreimbursed medicinska kostnader som överstiger 7,5% av din modifierade justerat bruttoresultat (MAGI), eller över 10% av din MAGI om du är under 65 års ålder.

inte bara förlorar du en bra bit av dina besparingar till skatter när du gör ett tidigt tillbakadragande, men du kommer också att missa den potentiella framtida besparingstillväxten från det återkallade beloppet.,

vissa 401(k) planer möjliggör umbäranden distributioner, men de är oftast föremål för godkännande av arbetsgivaren. De måste göras för att möta ett extraordinärt, betydande och omedelbart ekonomiskt behov, och kan inte vara mer än det belopp som krävs för att möta detta behov.

upplåning från ett 401(k)

ett 401(k) lån kan vara ett bättre alternativ än en tidig distribution om din arbetsgivare tillåter det. Det finns ingen kreditkontroll och räntor tenderar att vara lägre än med andra typer av lån, men avgifter kan tillkomma., Du måste betala tillbaka med ränta, och du måste göra det inom fem år-eller nästan omedelbart om du lämnar ditt jobb.

om du tar ett 401(k) lån, förlorar du en av de viktigaste skatteförmånerna för 401(k) eftersom du betalar dig själv tillbaka med pengar efter skatt. Du kommer också miste om vad som kan vara avgörande månader eller år av avkastning på investeringar. En annan stor nackdel med ett 401 (k) lån är att du kan behöva betala tillbaka lånet inom 90 dagar om du lämnar ditt jobb eller avslutas., Ditt lån saldo kommer att behandlas som skattepliktig ordinarie inkomst om du inte, och du kan också drabbas med att 10% tidigt tillbakadragande straff.

tidiga IRA-Uttagsregler

tidiga uttag från traditionella IRAs är också föremål för vanliga inkomstskatter och 10% straff. IRAs har många av samma undantag från straff som 401 (k) s, men det finns några skillnader.,

Du kan ta ut tidigt från en IRA utan straff om du använder pengarna för att betala för:

  • kvalificerade kostnader för högre utbildning
  • sjukförsäkringspremier som betalas medan du är arbetslös
  • ett förstagångsköp

IRAs kräver inte en kvalificerad inhemsk relation för att dela upp förmåner efter en skilsmässa, om du men dessa utdelningar är ändå föremål för vissa regler.,

Roth 401(k) och Roth IRA tillbakadragande regler

Roth IRAs och Roth 401(k)s finansieras med bidrag efter skatt, så uttag behandlas inte på samma sätt som de från vanliga IRAs och 401(k)s. distributioner är skattefria, förutsatt att:

  • du är minst ålder 59½.
  • Du har haft Roth-kontot i minst fem år.

åldersregeln gäller inte om kontoägaren är inaktiverad eller dör.

det finns fortfarande en 10% skatteavgift för tidiga distributioner, men det är bara på investeringsintäkter., Du kan ta ut beloppet av dina ursprungliga avgifter skattefria före ålder 59½ eftersom du redan har betalat skatt på de pengar du investerat. Detta gör ett Roth-konto ett riktigt flexibelt sparverktyg. Du kan använda denna typ av plan för att komplettera dina besparingar för framtida icke-pensionsrelaterade utgifter, såsom college undervisning eller en nödfond.

obligatoriska Minimiutdelningar

Du måste börja ta ut pengar från ditt traditionella IRA-konto i form av obligatoriska minimiutdelningar (RMDs) när du fyller 72 år., IRS kommer att bötfälla dig 50% av det belopp du borde ha tagit ut om du inte gör det. måste-start ålder för RMDs var 70½ före passagen av SECURE Act 2019, och det är fortfarande för dem som fyllt 70½ före Jan. 1, 2020. Från och med det datumet är åldern 72 för alla andra.

IRS använder förväntad livslängd tabeller för att avgöra hur mycket du måste ta ut varje år för att undvika 50% skatt. Din 401 (k) kan förbli intakt så länge du fortfarande arbetar, och Roth IRA-innehavare behöver inte ta RMDs tills kontoägaren dör.,

saldot tillhandahåller inte finansiella tjänster eller råd om skatter eller investeringar. Denna information presenteras utan hänsyn till investeringsmålen, risktoleransen eller de finansiella omständigheterna för en viss investerare och kanske inte är lämpliga för alla investerare. Tidigare resultat är inte ett tecken på framtida resultat. Investeringar innebär risk, inklusive eventuell förlust av kapital.,