FBAR – Foreign bank Account Reporting.
FBAR arquivamento 2020: a maioria dos contribuintes dos Estados Unidos não estão cientes de FBAR arquivamento, o que é muito obrigatório para reportar., Desde abril de 2013, a FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network), que é um gabinete do Departamento do Tesouro, com o direito de analisar atentamente as transições de contas bancárias estrangeiras, a fim de conter o branqueamento Internacional de capitais, o financiamento do terrorismo ou quaisquer crimes financeiros.
devido à falta de sensibilização da FBAR, os contribuintes não estão a apresentar a FBAR, o que os está a fazer enfrentar sanções penais e civis pela FinCEN., Como somos uma empresa de consultoria fiscal de renome, sentimos que é nossa responsabilidade criar consciência sobre o depósito da FBAR entre os contribuintes, para evitar quaisquer sanções e processos penais por IRS ou FinCEN.
abaixo encontra-se a informação necessária sobre as instruções de pagamento de impostos para que os contribuintes verifiquem/determinem a sua elegibilidade para arquivar / reportar FBAR com a FinCEN.o que é o FBAR?,
FBAR significa “relato de contas bancárias estrangeiras”, as pessoas dos Estados Unidos que têm a obrigação de apresentar um relatório sobre o formulário 114 da FinCEN com a Financial Crimes Enforcement Network todos os anos.
Nota: As declarações fiscais devem ser apresentadas junto da IRS (Internal Revenue Service) e da FBAR (Foreign Bank Account Report) junto da FinCEN no formulário 114 electronicamente.
By the way of the Bank Secrecy Act (BSA) the Department of Treasury has a legal right to get the financial information of U. S., pessoas com interesses financeiros ou Autoridade de assinatura em contas financeiras geridas pelas Instituições Financeiras situadas fora dos Estados Unidos.
FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network) autorizou o IRS (Internal Revenue Service) para:
- Avaliação e recolha das penalidades criminais e civis
- Investigação criminal e civil violações de acordo com FBAR diretrizes
Por FBAR é Necessária?,
a obrigação de reportar o FBAR é rastrear ou identificar os fundos utilizados para fins ilegítimos, ou encontrar rendimentos não declarados obtidos ou mantidos no estrangeiro.
quem deve arquivar o FBAR?
nos Estados Unidos Uma pessoa (Cidadão, residente Legal, portador de Green card, H1b, L1 titular de visto, etc) que tem uma Assinatura da autoridade ou Interesse Financeiro em um único ou vários estrangeiros de contas financeiras, de valor acima de $10.000 qualquer momento durante os EUA exercício financeiro (ano-calendário) devem arquivo/relatório FBAR no FinCEN formulário 114 a cada ano.,
Who is United States Person?
- Cidadão
- Residente Legal
- Titular do Cartão Verde
- Visto H1b Titular
- L1 Titular de Visto
- Uma relação de confiança constituída ao abrigo das leis dos Estados Unidos
- Uma propriedade constituída ao abrigo das leis dos Estados Unidos
- Uma entidade criada ou organizada nos Estados Unidos, de acordo com as leis do governo dos EUA
Tipos de FBAR Estrangeiros ligados Contas Financeiras?,
uma conta financeira estrangeira com uma instituição financeira localizada fora dos Estados Unidos.
If all the foreign financial accounts aggregate value exceeds $10,000 a tax payer is subjected to file FBAR on FinCEN form 114 with the Financial Crimes Enforcement Network.,fundos de investimento futuros ou contas de opções de mercadorias apólices de seguros de seguros de vida inteiros com valor em numerário contas bancárias: contas de poupança, verificação e depósitos a prazo contas de títulos: contas de corretagem, títulos, derivados ou quaisquer outras contas financeiras.qualquer conta financeira mantida junto da instituição financeira estrangeira no estrangeiro.como converter a moeda estrangeira em USD para fins de barra?,
após a determinação do valor máximo das contas na moeda da conta financeira, converter o montante em USD de acordo com as taxas de câmbio do último dia de um ano civil.
o que é a Autoridade de assinatura para o FBAR?
uma autoridade signatária de um indivíduo que tem um direito de disposição de activos detidos numa Conta Financeira estrangeira.,
Solidariamente contas financeiras
Se houver mais de uma pessoa manter a conta financeira, cada Estados Unidos a pessoa tem um interesse financeiro sobre a conta financeira, de modo que cada Estados Unidos pessoa deve informar o valor total da conta em FBAR.,
Solidariamente contas financeiras por cônjuges
O cônjuge de um indivíduo não precisa ficheiro FBAR se as contas financeiras são realizadas por ambos os cônjuges, as contas financeiras mantidas separadamente, em seguida, cada cônjuge precisa do arquivo separado FBAR.
FBAR data limite de depósito ou FBAR data limite 2020:
a data limite de depósito do ficheiro / relatório FBAR 2020 é 15 de abril de 2021 e a extensão automática é até 15 de outubro de 2021 não é necessária.,
os contribuintes que perderam a FBAR 2016, 2017, 2018, 2019 podem ainda arquivar.quem está isento de arquivar o ficheiro FBAR?
uma pessoa que tenha autoridade de assinatura mas que não tenha interesse financeiro de uma conta financeira estrangeira está isenta de apresentar a ficha FBAR 2020 se estiverem preenchidas as condições abaixo indicadas.
- um funcionário de um fundo fiduciário, banco ou instituição financeira que esteja na posse de uma autoridade de assinatura para efeitos de requisitos oficiais.,exemplos de estrangeiros não residentes: estudantes estrangeiros e estrangeiros residentes que não estão qualificados para apresentar declarações fiscais residentes de acordo com o TSC (teste actual substancial)
Requisitos de Manutenção de registos de barras
os registos de contas financeiras necessários devem ser mantidos seguros durante 5 anos.,
- Nome e endereço de um financeiras estrangeiras conta
- valor Máximo de uma conta financeira de um ano de calendário
- Nome mantido em cada conta financeira
- Tipos de contas
FBAR Penalidades, Civil e processo Penal
Não apresentação de FBAR pode atrair a penalidades civis e criminais, ou pode ser os dois. Uma pessoa que foi elegível para arquivar FBAR para anos anteriores ainda pode arquivar a qualquer momento, abaixo estão os detalhes de sanções dolosas e não-dolosas.,
- Negligente Violação: $1,078
- Cada Não-WilfulViolation: $12,459
- Intencional de Falha para o ficheiro: $124,588 até us $250.000 ou 50 por cento do montante da conta no momento da violação, de 5 anos de prisão de ambos.
- sabendo e arquivando voluntariamente FBAR falso: até 100 mil dólares ou 50 por cento do valor na conta no momento da violação, 5 anos de prisão ou ambos.
Como ficheiro FBAR?,
Crescent Tax Filing would be glad to help you in assessing your eligibility and file your accurate FBAR for Free with FinCEN.
a pedido, enviar-lhe-emos um formulário de questionário FBAR, poderá preencher o formulário e enviar-nos-emos um e-mail por sua vez, avaliaremos os detalhes e arquivaremos a sua FBAR 2021 online e partilharemos a confirmação consigo.,
uma vez que o registo fiscal do crescente funciona 365 dias fornecendo vários serviços de imposto sobre o valor acrescentado gratuitamente, o que pode custar-lhe 1200 dólares no mercado, significa que tem o direito de ter os nossos peritos fiscais a suportar o tempo todo sem pagar o custo, por isso, por favor, ligue-nos hoje para qualquer assistência.
FBAR arquivamento assistência….Chamada 916-241-4499 ou e-Mail: [email protected]