os reformados enfrentam novas questões fiscais quando deixam de trabalhar ou passam a trabalhar a tempo parcial. uma vez reformado, é provável que tenha menos Rendimento do que tinha durante os seus anos de trabalho de ponta. E isso implica impostos mais baixos, mas a maioria também terá múltiplas fontes de renda. E isso complica os pagamentos de impostos para aqueles que estão acostumados a uma única fonte vinda de seu empregador., Haverá rendimentos da Segurança Social, rendimento mínimo de distribuição exigido a partir de contas de reforma com vantagens fiscais, e talvez fluxos de caixa provenientes de investimentos, propriedade de arrendamento, pensões, anuidades, trabalho freelance ou a tempo parcial, etc.em vez de receber um único salário com retenção de imposto feita por um empregador, muitos aposentados serão obrigados a fazer pagamentos trimestrais ou configurar sua retenção de imposto diretamente de suas pensões e distribuições IRA.,porque as suas fontes de rendimento serão provavelmente mais diversas do que quando estava a trabalhar, e cada fonte de rendimento vem com um conjunto distinto de regras fiscais, os impostos na reforma podem ser mais complicados do que quando estava a trabalhar. O conhecimento das regras de matiz e o tempo ideal para levantamentos irá ajudá-lo a pagar o menor montante possível e evitar qualquer penalidade de sub-retenção. Com planejamento estratégico, você pode aproveitar ao máximo e minimizar seus impostos enquanto você desfruta de seu estilo de vida de aposentadoria.,

naturalmente, você quer maximizar sua renda enquanto paga a menor quantidade possível de impostos sobre essa renda. Se você está se aproximando da aposentadoria, digamos cinco anos fora, cabe a você dar uma olhada em suas futuras fontes de renda e o montante dos impostos que você terá que pagar na aposentadoria. Em seguida, você pode orçamento com precisão, planejar sua estratégia de retirada (“decumulação” planejamento) e determinar se você vai precisar fazer pagamentos de retenção de impostos regulares. Apenas esse último fato, a perspectiva de pagar impostos trimestrais, requer uma mudança significativa de pensamento para muitos.,vamos dar uma olhada nos diferentes tipos de renda de aposentadoria que você pode receber e seus impostos associados.quando a lei da Segurança Social foi aprovada pelo FDR durante a Grande Depressão, as prestações da Segurança Social nunca se destinaram a ser uma fonte primária de rendimento de reforma. Hoje, segundo a administração da segurança social, Os pagamentos da Segurança Social substituem, em média, cerca de 40% dos salários pré-reforma dos aposentados. Inicialmente, os pagamentos da segurança social não estavam sujeitos a impostos., Já não é esse o caso; só aqueles que dependem principalmente da Segurança Social para pagar as suas contas escapam à tributação. aqueles cuja única fonte de rendimento na reforma é a segurança social provavelmente não pagarão quaisquer impostos na reforma porque o seu rendimento global é baixo. No entanto, para os beneficiários de rendimentos elevados, até 85% das prestações recebidas são tributadas. Assim, se tiver outras fontes de rendimento, uma parte dos seus rendimentos da Segurança Social será provavelmente tributada. Uma fórmula determina o montante final da sua segurança social que está sujeita a impostos.,a parte das prestações tributáveis depende do rendimento que tem para além da Segurança Social. O IRS chama este outro rendimento de “rendimento combinado”.”Dinheiro de pensões, empregos a tempo parcial, 401(k)s, investimentos, renda, etc. cai neste balde. Por exemplo, os aposentados com um elevado montante de renda mensal de pensão provavelmente pagarão impostos sobre 85% de suas prestações de segurança social.

O IRS fornece uma ficha de trabalho fiscal onde você conecta seu rendimento combinado em uma fórmula para determinar o quanto de suas prestações de Segurança Social serão tributadas a cada ano.,até agora, temos estado a falar de impostos federais. Onde você vive durante a aposentadoria determina como suas prestações de Segurança Social serão tributadas ao nível do estado. Você pode viver em um dos 28 estados (ou Washington, DC) que não tributam a renda da Segurança Social ou você pode considerar se mudar para um deles – por pelo menos 183 dias por ano (o corte de “in residence”) — quando chegar o momento. Tenha em mente que alguns estados compensam a perda de receitas sobre os impostos sobre o rendimento, incluindo os sobre os benefícios da Segurança Social, com outros impostos, como impostos sobre a propriedade mais elevados.,com excepção dos levantamentos do Roth IRA, os levantamentos das contas de reforma são tributados de alguma forma. Uma vez que você tem 72 anos, você é obrigado a começar a retirar dinheiro de suas contas de plano de aposentadoria a cada ano. Estas distribuições necessárias devem vir de IRAs ordinárias, bem como 401(k) planos, 403(b) planos, e 457 planos. O governo exige que você tome a distribuição mínima necessária( RMD), para que ele possa coletar impostos sobre esta renda. Se você não retirar o montante necessário a cada ano, você será submetido a duras penalidades., Por exemplo, o IRS impõe uma penalização fiscal de 50% aos montantes que não são devidamente desembolsados a partir do seu 401(k) ou do IRA.

O montante do imposto que você paga sobre estas contas depende do montante total de renda e deduções que você tem e que Classe de imposto você está dentro para esse ano. Por exemplo, se você tem um ano com mais deduções do que renda (como um ano com um monte de despesas médicas), então você pode não ter que pagar imposto sobre levantamentos para esse ano.os pagamentos de Roth IRAs não são tributados porque não recebe uma dedução fiscal pelas contribuições para a Roth., Uma vez que as contribuições já eram tributadas, por isso não são tributadas novamente após a retirada. O rendimento do investimento ganho dentro de uma Roth é livre de impostos e na aposentadoria, os levantamentos não são tributados. Para retirar a isenção de impostos, você deve esperar até que você tenha pelo menos 59½. Roth IRAs não têm distribuições necessárias, então você pode deixar o dinheiro crescer livre de impostos para toda a sua vida, se você quiser. Então as contas Roth passam livres de impostos para os seus beneficiários. (Nota: os beneficiários do Roth IRA não-cônjuge têm de receber as distribuições necessárias das contas Roth.,)

pensões

A maior parte das vezes, as prestações de pensões e de rendas são integralmente tributadas. Tal como acontece com IRAs e 401(k)s, há uma regra de ouro simples para prever se terá de pagar impostos na reforma sobre a renda da pensão e da anuidade. Se o dinheiro for transferido para o fundo – quer por si quer pela sua entidade patronal — antes de ser tributado, será tributado quando o retirar. A maioria das contas de pensões são financiadas com rendimentos antes de impostos, o que significa que o montante total do seu rendimento anual de pensão definido será incluído na sua declaração de imposto como rendimento tributável a cada ano.,no entanto, na circunstância invulgar de ter financiado uma parte da sua própria conta de Pensões com dólares após impostos, essa parte da sua prestação não será tributada. Como uma conveniência, você tem a opção de ter impostos retidos diretamente de seus cheques de pensão.

Anuidades

regras de Impostos para as rendas adquiridas com pós-impostos–aqueles que não fazem parte de uma IRA ou outra conta de aposentadoria são determinados pelo tipo de renda que você possui:

  • Imediata Anuidades—Pagamentos de uma anuidade imediata incluem principal bem como os juros., Apenas a parte dos juros é considerada rendimento tributável. Há algo chamado uma razão de exclusão que diz a você qual parte de cada pagamento é excluída da tributação (como essa parte é um retorno do capital.)
  • anuidades fixas e variáveis diferentes-quando você coloca dinheiro em uma anuidade diferida fixa ou variável (o que significa que a fase de renda está sendo adiada até mais tarde), você não tem que pagar impostos sobre o ganho na anuidade até que você tome retiradas., Como a maioria dos veículos de aposentadoria que oferecem adiamento de impostos, se você tomar levantamentos antes da idade 59½, qualquer ganho retirado é tributado à sua taxa normal de imposto de renda e está sujeito a um imposto de penalização de 10%. Em uma anuidade diferida não qualificada (uma não pertencente a um IRA, Roth IRA, ou outro veículo de aposentadoria diferida por impostos), o ganho é considerado para ser retirado em primeiro lugar.

Se a sua anuidade For propriedade de um IRA ou outra conta de aposentadoria, então as regras fiscais dessas contas de aposentadoria se aplicam a quaisquer levantamentos ou pagamentos de anuidade que você recebe a partir dessa anuidade.,os outros rendimentos tributáveis da reforma são também tributados. Juros, dividendos e mais-valias sobre investimentos serão tributados tal como eram antes de se reformar. Se você planeja vender investimentos para gerar renda de aposentadoria, cada venda irá gerar um ganho ou perda de capital de longo ou curto prazo e esse ganho ou perda será relatado na sua declaração de imposto., Um ponto de distinção: se você vender investimentos que não estão dentro de uma conta de aposentadoria você pode aprender a gerenciar seus ganhos e Perdas de capital para reduzir os impostos que você paga na aposentadoria.

nem todos os rendimentos da reforma são tributados

neste momento você pode estar perguntando se cada centavo que você recebe durante a aposentadoria é tributado. A resposta é, felizmente, ” não.”Nem todas as fontes de fluxo de caixa dos investimentos são contabilizadas como rendimento tributável., Por exemplo, se você possui um CD bancário que amadurece no montante de US $10.000, que US $10.000 não é renda extra tributável que você precisa relatar em sua declaração de imposto, apenas os juros que ganhou devem ser relatados.

como pagar menos impostos na aposentadoria

sua taxa de imposto na aposentadoria dependerá do seu montante total de renda e suas deduções. Para estimar a taxa de imposto, enumerar cada tipo de renda, e quanto será tributável. Junta isso. Em seguida, reduza esse número por suas deduções e isenções esperadas.as circunstâncias financeiras de todos são diferentes., Pagar impostos mais baixos na reforma pode ser viável. Requer investigação ou a assistência de um planeador profissional de reformas ou consultor fiscal.este artigo é uma introdução às regras fiscais na reforma. Se você quiser saber mais, no YouTube você pode assistir a uma gravação de nosso planejamento fiscal para a aposentadoria. Ou ouve o episódio 4 do Control Your Retirement Destiny podcast.