Health Savings Accounts (HSA) są popularnym narzędziem do oszczędzania na podatkach podczas odkładania pieniędzy na wydatki medyczne i zdrowotne. Kiedy zapisujesz się do kwalifikowanego planu zdrowotnego o wysokiej zdolności do odliczenia (HDHP) i rejestrujesz się na HSA, wpłacasz pieniądze przed opodatkowaniem na konto, a następnie wypłacasz te środki na kwalifikowane wydatki na opiekę zdrowotną (zgodnie z definicją IRS)., W przypadku wykorzystania na wydatki kwalifikowane wypłaty są wolne od podatku.

Wielu właścicieli HSA pyta, czy mogą wykorzystać pieniądze na wydatki niekwalifikowane, a jeśli tak, to czy poniosą karę za wypłatę.

najpierw przyjrzyjmy się podstawom HSA.

podstawy HSA

pod pewnymi względami HSA jest podobny do elastycznego konta wydatków (FSA). Każdego dnia wpłacasz pieniądze do HSA na podstawie przed opodatkowaniem. Oznacza to, że środki pochodzą z wypłaty przed pobraniem podatków, co obniża dochód podlegający opodatkowaniu i oszczędza pieniądze., Te fundusze HSA mogą zostać wydane na pokrycie wydatków na opiekę zdrowotną dla Ciebie i Twojej rodziny. Tak długo, jak pieniądze są wykorzystywane na wydatki kwalifikowane, wypłaty nie są opodatkowane ani karane.

jedną z zalet HSA jest to, że posiadasz konto – podobnie jak konto czekowe lub oszczędnościowe; możesz zachować i wykorzystać pieniądze, nawet jeśli zmieni się twój status zatrudnienia. Ponadto istnieje kilka sposobów na rozwój konta w ciągu całego życia.

gdy budujesz saldo, pieniądze w Twoim HSA zarabiają bez podatku odsetki., Możesz również zainwestować dolary HSA, aby pomóc w wzroście salda i cieszyć się wolnymi od podatku zwrotami z inwestycji. Ponadto HSA nie ma wymogu „użyj go lub strać”. Pod koniec roku planowego pozostałe saldo konta przenosi się na następny rok; nie tracisz niewykorzystanych środków na koncie.

co się stanie, jeśli wykorzystasz saldo na wydatki niekwalifikowane? Wierzcie lub nie, twój wiek decyduje o tym, czy zostaniesz obciążony karą za wypłatę HSA.,

wydatki niekwalifikowane i kara za wypłatę HSA

Korzystanie z HSA na emeryturze-Brak kary

jedną ze znaczących zalet HSA jest to, że po osiągnięciu wieku 65 lat możesz wypłacić środki na dowolny wydatek bez kary. Jedynym zastrzeżeniem jest to, że wypłata będzie opodatkowana jak zwykły dochód. Jeśli dolary HSA są wydawane na wydatki kwalifikowane, takie jak składki Medicare lub inne potrzeby zdrowotne, wypłaty te nie podlegają podatkom (takim samym jak przedemerytalne).,

dzięki możliwości rolowania wszystkich środków z roku na rok, składki na HSA przekraczające wydatki na wykwalifikowaną opiekę zdrowotną mogą sumować się do porządnej sumy do czasu przejścia na emeryturę. W rzeczywistości wiele osób z niskimi lub umiarkowanymi wydatkami na opiekę zdrowotną korzysta z HSA jako dodatkowego konta emerytalnego.

teraz, jeśli wykorzystasz pieniądze na wydatki niekwalifikowane przed ukończeniem 65 roku życia, istnieje kara wypłaty.,

kara IRS i dochód podlegający opodatkowaniu

przed ukończeniem 65 roku życia, jeśli używasz pieniędzy na wydatki niekwalifikowane, IRS nakłada ogromną karę wypłaty HSA w wysokości 20 procent od wypłaconej kwoty. Na przykład, jeśli wydasz $500 na wydatki niekwalifikowane, twoja kara wyniesie $100.

Niestety zła wiadomość nie kończy się na tym. Oprócz kary 20 procent IRS uzna również wszelkie fundusze HSA wydane na wydatki niekwalifikowane jako dochód podlegający opodatkowaniu., Oznacza to, że muszą one być uwzględnione jako część całkowitego dochodu przy składaniu podatków, co może zwiększyć kwotę należną lub zmniejszyć zwrot, do którego możesz być uprawniony.

po co wydawać na wydatki niekwalifikowane?

ludzie wydają środki na wydatki niekwalifikowane z wielu powodów. Czasami ludzie potrzebują pieniędzy, aby pokryć wydatki w innych dziedzinach swojego życia. W takich przypadkach mogą czuć, że potrzeba dodatkowych pieniędzy przewyższa koszt kary i dodatkowych podatków.,

inne instancje mogą zawierać częsty błąd, taki jak zakładanie, że koszt jest kwalifikowany, gdy nie jest. Zdarza się również, że ludzie przypadkowo używają swojej karty HSA, aby zapłacić za niekwalifikowane wydatki.

aby uniknąć kary i podatku, sprawdź dwukrotnie, czy wydatek jest kwalifikowany przed użyciem środków HSA do zapłaty za niego. Możesz poprosić administratora świadczeń o wyjaśnienie. Na przykład większość leków na receptę jest kwalifikowana, podobnie jak leki dostępne bez recepty; jednak inne produkty nie spełniają wytycznych dotyczących kwalifikacji opublikowanych przez IRS., Zawsze zapisuj odpowiednie dokumenty i paragony, aby zweryfikować wydatki.

Jak uniknąć wydatków niekwalifikowanych?

jednym ze sposobów, aby uniknąć wydawania dolarów HSA na niekwalifikowane wydatki medyczne, jest wcześniejsze skontaktowanie się z działem HR lub administratorem świadczeń. Dowiedz się więcej o wydatkach kwalifikowanych HSA.

ponadto, jeśli używasz karty debetowej HSA, wiele z nich ma wbudowane funkcje bezpieczeństwa:

  1. IIAS: wiele aptek, supermarketów i innych zatwierdzonych lokalizacji korzysta z systemu kontroli zapasów zaprogramowanego, aby wiedzieć, które wydatki są kwalifikowalne, a które nie., Jeśli spróbujesz kupić produkt niekwalifikowalny, Twoja karta może zostać odrzucona.
  2. MCC: kody kategorii handlowców określają, które lokalizacje są zatwierdzone, a które nie. Zapobiega to przypadkowemu użyciu karty w restauracji lub na dworcu autobusowym, np. gdy powinna być używana tylko w aptekach, gabinetach lekarskich itp.

pamiętaj, że błędy nadal mogą się zdarzyć. W zależności od administratora lub pracodawcy karty HSA mogą nie być aktywowane te zabezpieczenia; może to spowodować przypadkową niekwalifikowalną transakcję., Pamiętaj, aby dokładnie sprawdzić, którą kartę wyciągasz z portfela, gdy musisz dokonać zakupu.

wybaczanie błędów

Urząd Skarbowy dopuszcza pewną swobodę w przypadku uczciwych błędów. Jeśli możesz pokazać „jasne i przekonujące” dowody, że wydatek niekwalifikowany został popełniony przez pomyłkę, możesz zwrócić pieniądze na swoje konto HSA i uniknąć kary. Załóżmy na przykład, że zakładałeś, że dany produkt medyczny lub procedura medyczna została zakwalifikowana, a później odkryłeś, że tak nie było. jeśli możesz pokazać, że popełniłeś uczciwy błąd, Urząd Skarbowy pozwoli Ci zwrócić pieniądze na twoje konto.,

ponownie, bardzo ważne jest, aby właściciele HSA zachowywali wszystkie swoje paragony, niezależnie od tego, czy zakup odbywa się za pomocą karty świadczeń, czy innej metody. Papierowa ścieżka pomaga podczas składania wniosku o zwrot kosztów i pomaga śledzić szczegóły zakupu (data/godzina, kwota, lokalizacja itp.), w przypadku kontroli skarbowej.

fakty dotyczące HSA, które powinieneś wiedzieć

podobnie jak wiele rachunków finansowych, HSA może wydawać się skomplikowane i mylące, zwłaszcza gdy otwiera je po raz pierwszy. Na szczęście istnieje wiele wiarygodnych źródeł informacji online, gdzie można dowiedzieć się więcej i uzyskać odpowiedzi na pytania., Niektóre często zadawane pytania TO:

czy ktoś może otworzyć konto HSA?

nie HSA mają bardzo specyficzne wymagania dotyczące kwalifikowalności. Oprócz tego, że jesteś zapisany do planu opieki zdrowotnej o wysokim poziomie odliczenia, musisz również:

  • mieć ukończone 18 lat
  • nie mieć innych świadczeń medycznych innych niż HDHP
  • nie być zapisanym do Medicare
  • nie być zgłaszanym jako zależny od cudzych deklaracji podatkowych

czy inne osoby mogą wnieść wkład do mojego HSA?

tak, inni mogą przyczynić się do twojego HSA, o ile spełnisz Kwalifikacje rekrutacyjne., Wielu pracodawców oferuje składki w ramach swojego pakietu świadczeń. Możesz również otrzymywać składki wnoszone w Twoim imieniu przez członków rodziny lub inne osoby. Całkowita łączna kwota składki (twoje składki i inne) liczą się do rocznego limitu.

roczne limity składek na 2020/2021 HSA

czy jeśli zmienię pracę, stracę konto HSA?

nie W przeciwieństwie do FSA, Twój HSA pozostaje z Tobą na całe życie, chyba że zdecydujesz się go zamknąć. Jest to prawdą, niezależnie od tego, czy konto jest sponsorowane przez twojego pracodawcę, czy sam je otworzyłeś., Jest to jedna z funkcji, która sprawia, że HSA jest skutecznym narzędziem do oszczędzania, inwestowania i dodawania do swojego gniazda emerytalnego.

czy jest termin na złożenie wniosku o zwrot kosztów?

nie Nie ma ograniczeń czasowych. Jedynym wymogiem jest to, że wydatki kwalifikowane nastąpiły po otwarciu konta. Następnie możesz złożyć wniosek o zwrot w późniejszym terminie (nawet miesiące lub lata później). Na przykład, jeśli otworzyłeś HSA w styczniu 2018 r., wszelkie koszty kwalifikowane po tej dacie mogą zostać zwrócone wiele lat później (np. w 2020 lub 2021 r.)., Nie można było złożyć roszczenia o wydatek przed datą otwarcia styczeń 2018.

HSA są jednym z najlepszych narzędzi finansowych do zarządzania wydatkami na opiekę zdrowotną. Zapewniają one również wyjątkową okazję, aby dodać do oszczędności emerytalnych lub nawet zaoszczędzić na inne wydatki. Zrozum Zasady HSA, mądrze wykorzystaj swoje środki i możesz cieszyć się wieloma korzyściami, które mają do zaoferowania bez żadnych kar.

DataPath, Inc. tworzy elastyczne, oparte na chmurze oprogramowanie do zarządzania HSA.