co potencjalni sygnaliści muszą wiedzieć o zgłaszaniu oszustw podatkowych do IRS

program IRS Whistleblower

Biuro informatorów urzędu skarbowego zachęca ludzi do zgłaszania oszustw podatkowych i innych naruszeń prawa podatkowego.,

program sygnalistów IRS nagradza sygnalistów, płacąc od 15 do 30% odzyskanych przez rząd kwot, które wynikają z zgłaszania sygnalistów do programu sygnalistów IRS.

daj znać

Historia programu informatora podatkowego

Ustawa o ulgach podatkowych i opiece zdrowotnej z 2006 r.stworzyła Biuro informatora IRS zajmujące się wyłącznie pracą z informatorami i zapewnianiem kwalifikującym się informatorom udziału w odzyskiwaniu przez rząd.,

podczas gdy IRS miał program informatora przed 2006, program ten był w dużej mierze nieskuteczny i nie miał rezerwy na gwarantowaną nagrodę.

tymczasem Ustawa o fałszywych roszczeniach nie pozwala na dochodzenie roszczeń z tytułu zobowiązań podatkowych. Kilka stanów, w szczególności Stan Nowy Jork, posiada własne przepisy podatkowe, które dotyczą niepłacenia podatków państwowych.,

powrót do góry

Elementy sprawy sygnalisty IRS

aby kwalifikować się do otrzymania nagrody, sygnaliści muszą przedstawić konkretne i wiarygodne dowody na to, że podatnik unika lub opóźnia obowiązek podatkowy wobec rządu federalnego, w sposób nieuczciwy lub inny, a informacje te muszą znacząco przyczynić się do odzyskania przez rząd kwoty co najmniej 2 mln USD, w tym odsetek i kar.,

ponieważ nagrody dla sygnalistów są dostępne tylko wtedy, gdy odzyskane kwoty są znaczne, najbardziej udane roszczenia dotyczyły dużych programów unikania opodatkowania, oszustw podatkowych przedsiębiorstw i oszustw przez osoby o wysokiej wartości netto.

przeczytaj przykłady rodzajów oszustw podatkowych IRS, które mogą powodować roszczenia w ramach programu IRS Whistleblower na naszej stronie oszustw podatkowych i naruszeń.

powrót do góry

proces programu sygnalistów IRS

Urząd Skarbowy powołał Biuro sygnalistów, które zajmuje się wyłącznie pracą z sygnalistami.,

ma konkretne przepisy i wytyczne, których muszą przestrzegać sygnaliści. Sygnaliści IRS przekazują swoje informacje do biura sygnalistów IRS na formularzu IRS 211; nie składają skargi w sądzie federalnym.

doświadczeni adwokaci mogą pomóc sygnalistom w składaniu silniejszych roszczeń, łącząc dowody sygnalisty z obowiązującym prawem. Tak dobrze udokumentowane zgłoszenie będzie miało większe szanse powodzenia – zarówno w zachęcaniu urzędników IRS do zbadania oszustwa, jak i w uzyskaniu jak największych nagród.,

Po złożeniu formularza 211 Urząd Skarbowy zbada dowody sygnalisty i określi, jakie działania należy podjąć, w tym, czy należy wszcząć postępowanie kontrolne lub egzekucyjne przeciwko pozwanemu.

IRS utrzymuje, że surowe przepisy dotyczące prywatności podatkowej uniemożliwiają mu ujawnienie, jakie działania podjął w sprawie zgłoszenia sygnalisty lub statusu dochodzenia., Zazwyczaj informator może zostać przesłuchany tylko raz przez IRS i nie może otrzymać żadnych dalszych informacji, dopóki IRS nie zdecyduje się nie kontynuować poboru lub nie osiągnie porozumienia w sprawie zapłaty podatków. Biuro sygnalistów poinformuje tylko wtedy, gdy sprawa jest nadal otwarta lub została zamknięta. Jeśli sprawa została zamknięta i jest płatna, informator zostanie poinformowany o tym fakcie i wysokości.

w przeciwieństwie do FCA, informator IRS nie ma prawa uczestniczyć jako strona w jakichkolwiek działaniach egzekucyjnych wniesionych przez IRS przeciwko pozwanemu., Jeśli IRS zdecyduje się nie podejmować działań egzekucyjnych, program sygnalisty IRS nie zapewnia możliwości samodzielnego prowadzenia takiego działania.

powrót do góry

nagroda informatora IRS

program informatora IRS gwarantuje informatorowi co najmniej 15%, a do 30%, pobrań podatków rządowych, które wynikają ze zgłoszenia informatora do IRS, w zakresie, w jakim odzyskane kwoty przekraczają 2 miliony USD.,

Żadna nagroda nie jest wypłacana informatorowi, dopóki urząd skarbowy nie pobierze należnych podatków, kar i odsetek, a wszystkie ustawowe terminy składania przez podatnika wniosku o zwrot nie upłyną.

powrót do góry

Kluczowe cechy programu sygnalistów IRS

  • zgodnie z Ustawą o sygnałach IRS sygnaliści, którzy dostarczają informacje podczas istniejącego dochodzenia rządowego, mogą być nagradzani, o ile podane informacje są oryginalne i użyteczne.,
  • podczas gdy informacje dostarczane przez sygnalistów IRS powinny być oryginalne i nie są publicznie znane, Standardy programu są stosunkowo elastyczne, a osoby fizyczne mogą nadal otrzymywać nagrodę, jeśli ich zgłoszenie dodaje do informacji w domenie publicznej w ważny sposób. Jednak poleganie na informacjach publicznych może zmniejszyć kwotę nagrody sygnalisty IRS.
  • podczas gdy informatorzy IRS muszą ujawnić swoją tożsamość IRS podczas składania zgłoszenia, Zgłoszenie może być dostarczone w tajemnicy. Urząd Skarbowy ma silną politykę ochrony tożsamości sygnalisty., Agencja ogólnie współpracowała w podejmowaniu działań mających na celu zapewnienie, że podatnik, którego dotyczy postępowanie, nie dowie się o istnieniu sygnalisty, a tym bardziej o tożsamości tej osoby. Jednak jeśli IRS zdecyduje się kontynuować sprawę, tożsamość sygnalisty może zostać ujawniona, a także może zostać ujawniona przed uzyskaniem jakiejkolwiek nagrody w następstwie dochodzenia, postępowania lub ugody.
  • zaległość podatkowa musi być zgłoszona w ciągu trzech lat od złożenia nieprawidłowego zeznania podatkowego lub sześciu lat, jeśli zeznanie podatkowe zaniża dochód o co najmniej 25%., Jeśli jednak podatnik zamierzał popełnić oszustwo podatkowe, czas ten jest przedłużany na czas nieokreślony.
  • nie musisz być obywatelem USA, aby otrzymać nagrodę w ramach programu IRS Whistleblower.
  • sygnalista, który nie zgadza się z kwotą nagrody sygnalisty, może odwołać się do sądu Skarbowego.
  • informatorzy są zasadniczo uprawnieni do ochrony przed odwetem ze strony pracodawców na podstawie zgłaszania naruszeń podatkowych.,

powrót do góry

Porozmawiaj z prawnikiem informatora IRS

Opis elementów i procedur programu informatora IRS ma charakter ogólny. Program informatora IRS i otaczające go prawo jest złożone.

najlepsi adwokaci Constantine Cannon rozumieją skomplikowany, stale zmieniający się krajobraz stanowych i federalnych przepisów dotyczących sygnalistów.

Jeśli chcesz uzyskać więcej informacji lub chcesz porozmawiać z członkiem zespołu ds. informatorów Constantine Cannon, skontaktuj się z nami, aby uzyskać poufną konsultację.