emeryci stają przed nowymi problemami podatkowymi, gdy przestają pracować lub przechodzą do pracy w niepełnym wymiarze godzin.

Po przejściu na emeryturę prawdopodobnie będziesz miał mniejsze dochody niż w szczytowych latach pracy. A to oznacza niższe podatki, ale większość będzie miała wiele źródeł dochodu. A to komplikuje płatności podatkowe dla tych, którzy są przyzwyczajeni do jednego źródła pochodzącego od ich pracodawcy., Będzie dochód z Ubezpieczeń Społecznych, Wymagany minimalny dochód z dystrybucji z kont emerytalnych uprzywilejowanych podatkiem, a być może przepływy pieniężne pochodzące z inwestycji, wynajmu nieruchomości, emerytur, rent, pracy na zlecenie lub w niepełnym wymiarze czasu pracy itp.

zamiast jednej wypłaty z potrąceniem podatku dokonanym przez pracodawcę, wielu emerytów będzie musiało dokonywać płatności kwartalnych lub ustanawiać potrącenie podatku bezpośrednio z ich emerytur i wypłat IRA.,

ponieważ twoje źródła dochodu będą prawdopodobnie bardziej zróżnicowane niż podczas pracy, a każde źródło dochodu ma odrębny zestaw przepisów podatkowych, podatki na emeryturze mogą być bardziej skomplikowane niż wtedy, gdy pracowałeś. Znajomość niuansowych zasad i optymalnego czasu wypłat pomoże ci zapłacić jak najmniejszą możliwą kwotę i uniknąć kar za niedotrzymanie środków. Dzięki planowaniu strategicznemu możesz jak najlepiej z niego korzystać i zminimalizować podatki, ciesząc się emerytalnym stylem życia.,

oczywiście chcesz zmaksymalizować swoje dochody, płacąc możliwie najniższą kwotę podatków od tego dochodu. Jeśli zbliżasz się do emerytury, powiedzmy za pięć lat, warto przyjrzeć się bliżej przyszłym źródłom dochodów i wysokości podatków, które będziesz musiał zapłacić Na emeryturze. Następnie możesz dokładnie budżetować, zaplanować strategię wycofania (planowanie „dekumulacji”) i określić, czy będziesz musiał regularnie dokonywać płatności podatku u źródła. Właśnie ten ostatni fakt, perspektywa płacenia podatków kwartalnych, wymaga znaczącej zmiany myślenia dla wielu.,

przyjrzyjmy się różnym rodzajom dochodów emerytalnych, które możesz otrzymać i powiązanym z nimi podatkom.

ZUS

kiedy ustawa o ubezpieczeniu społecznym została uchwalona przez FDR podczas Wielkiego Kryzysu, świadczenia ZUS nigdy nie miały być podstawowym źródłem dochodu emerytalnego. Obecnie, według ZUS, składki ZUS zastępują średnio około 40 proc. wynagrodzeń przedemerytalnych dla emerytów. Początkowo składki ZUS nie podlegały podatkom., Tak już nie jest; tylko ci, którzy polegają przede wszystkim na ubezpieczeniu społecznym, aby zapłacić swoje rachunki, unikają opodatkowania.

ci, których jedynym źródłem dochodu emerytalnego jest ZUS, prawdopodobnie nie zapłacą żadnych podatków na emeryturze, ponieważ ich ogólne dochody są niskie. Jednak w przypadku osób o wysokich dochodach opodatkowane jest do 85% otrzymanych świadczeń. Tak więc, jeśli masz inne źródła dochodu, część dochodów z Ubezpieczeń Społecznych może być opodatkowana. Wzór określa ostateczną kwotę ubezpieczenia społecznego, która podlega opodatkowaniu.,

część świadczeń podlegających opodatkowaniu zależy od tego, ile masz dochodów oprócz ZUS. Urząd Skarbowy nazywa ten drugi dochód ” połączonym dochodem.”Pieniądze z emerytur, praca na pół etatu, 401 (k)s, inwestycje, dochody z najmu itp. wpada do tego wiadra. Na przykład emeryci z wysokimi miesięcznymi dochodami emerytalnymi będą prawdopodobnie płacić podatki od 85% swoich świadczeń z Ubezpieczenia Społecznego.

Urząd Skarbowy zapewnia arkusz podatkowy, w którym łączne dochody można podłączyć do wzoru, aby określić, ile z ZUS będzie podlegał opodatkowaniu każdego roku.,

do tej pory mówiliśmy o podatkach federalnych. To, gdzie mieszkasz podczas emerytury, określa, w jaki sposób twoje świadczenia z ubezpieczenia społecznego będą opodatkowane na poziomie państwa. Możesz mieszkać w jednym z 28 stanów (lub Waszyngton, DC), które nie opodatkowują dochodów z Ubezpieczeń Społecznych lub możesz rozważyć przeniesienie się do jednego z nich – przez co najmniej 183 dni w roku (granica „in residence”) — kiedy nadejdzie czas. Należy pamiętać, że niektóre państwa rekompensują utratę dochodów z podatków dochodowych, w tym z tytułu świadczeń socjalnych, z innymi podatkami, takimi jak wyższe podatki od nieruchomości.,

wypłaty IRA i 401(k)

z wyjątkiem wypłat Roth IRA, wypłaty z kont emerytalnych są w jakiś sposób opodatkowane. Gdy masz 72 lata, musisz rozpocząć wypłacanie pieniędzy z kont planu emerytalnego każdego roku. Te wymagane dystrybucje muszą pochodzić ze zwykłych IRAs, a także z planów 401 (k), 403 (b) i 457. Rząd wymaga od Ciebie podjęcia wymaganej minimalnej dystrybucji( RMD), aby mógł pobierać podatki od tego dochodu. Jeśli nie wypłacisz wymaganej kwoty każdego roku, Zostaniesz poddany surowym karom., Na przykład IRS nakłada karę podatkową w wysokości 50% na kwoty, które nie są prawidłowo wypłacone z twojego 401 (k) lub IRA.

kwota podatku, który płacisz na tych rachunkach, zależy od całkowitej kwoty dochodów i odliczeń, jakie masz i w jakim przedziale podatkowym jesteś w danym roku. Na przykład, jeśli masz rok z większą ilością odliczeń niż dochód (na przykład rok z wieloma kosztami leczenia), możesz nie płacić podatku od wypłat za ten rok.

wypłaty Roth IRAs nie są opodatkowane, ponieważ nie otrzymujesz odliczenia podatku od składek na rzecz Roth., Ponieważ składki były już opodatkowane, więc nie są opodatkowane ponownie po wycofaniu. Dochód z inwestycji uzyskany wewnątrz Roth jest wolny od podatku, a przy emeryturze wypłaty nie są opodatkowane. Aby wycofać się bez podatku, musisz poczekać, aż osiągniesz co najmniej 59 i pół roku. Roth IRAs nie ma wymaganych wypłat, więc możesz pozwolić, aby pieniądze rosły bez podatku przez całe życie, jeśli chcesz. Następnie konta Roth przechodzą bez podatku dla Twoich beneficjentów. (Uwaga: beneficjenci Roth IRA niebędący współmałżonkiem muszą podjąć wymagane wypłaty z rachunków Roth.,)

emerytury

w większości przypadków świadczenia z emerytur i rent są w pełni opodatkowane. Podobnie jak IRAs I 401 (k)s, istnieje prosta zasada przewidywania, czy będziesz musiał płacić podatki na emeryturze od dochodów z emerytury i renty. Jeśli pieniądze trafiły do Funduszu — przez Ciebie lub twojego pracodawcę-zanim zostały opodatkowane, zostaną opodatkowane w momencie ich wypłaty. Większość rachunków emerytalnych jest finansowana z dochodów przed opodatkowaniem, co oznacza, że cała kwota zdefiniowanego rocznego dochodu emerytalnego zostanie uwzględniona w zeznaniu podatkowym jako dochód podlegający opodatkowaniu każdego roku.,

jednak w nietypowych okolicznościach, w których sfinansowałeś część swojego konta emerytalnego dolarami po opodatkowaniu, ta część twojego świadczenia nie będzie opodatkowana. Dla wygody masz możliwość potrącenia podatków bezpośrednio z czeków emerytalnych.

renty

zasady podatkowe dla Rent zakupionych za dolary po opodatkowaniu-tych, które nie są częścią IRA lub innego konta emerytalnego–są określane przez rodzaj renty, którą posiadasz:

  • renty natychmiastowe–płatności z renty natychmiastowej obejmują zarówno kapitał, jak i odsetki., Jedynie część odsetkowa jest uznawana za dochód podlegający opodatkowaniu. Istnieje coś, co nazywa się wskaźnikiem wykluczenia, który mówi, która część każdej płatności jest wyłączona z opodatkowania (ponieważ część ta jest zwrotem kapitału.)
  • renty stałe i zmienne Różne – gdy umieszczasz pieniądze w rencie stałej lub zmiennej odroczonej (odroczonej, co oznacza, że faza dochodów jest odroczona na później), nie musisz płacić podatków od zysku w rencie, dopóki nie weźmiesz wypłaty., Podobnie jak większość pojazdów emerytalnych, które oferują odroczenie podatku, jeśli wziąć wypłaty przed 59½ roku życia, każdy zysk wycofany jest opodatkowany według zwykłej stawki podatku dochodowego i podlega 10% podatku kary. W niekwalifikowanej odroczonej renty (takiej, która nie jest własnością IRA, Roth IRA lub innego pojazdu odroczonej emerytury podatkowej) zysk uważa się za wycofany w pierwszej kolejności.

Jeśli twoja renta jest własnością IRA lub innego konta emerytalnego, zasady podatkowe tych kont emerytalnych mają zastosowanie do wszelkich wypłat lub wypłat renty, które otrzymujesz z tej renty.,

Inne opodatkowane dochody emerytalne

pamiętaj, że inne dochody uzyskane podczas przejścia na emeryturę są również opodatkowane. Przychody z odsetek, dywidendy i zyski kapitałowe z inwestycji będą opodatkowane tak, jak były przed emeryturą. Jeśli planujesz sprzedać inwestycje w celu wygenerowania dochodu emerytalnego, każda sprzedaż wygeneruje długo-lub krótkoterminowy zysk lub stratę kapitałową, a ten zysk lub strata zostaną zgłoszone w zeznaniu podatkowym., Punkt rozróżnienia: jeśli sprzedajesz inwestycje, które nie znajdują się na koncie emerytalnym, możesz nauczyć się zarządzać zyskami kapitałowymi i stratami, aby obniżyć podatki, które płacisz Na emeryturze.

nie wszystkie dochody emerytalne są opodatkowane

w tej chwili możesz zapytać, czy każdy grosz, który bierzesz w trakcie emerytury, jest opodatkowany. Na szczęście odpowiedź brzmi: „nie.”Nie każde źródło przepływów pieniężnych z inwestycji jest liczone jako dochód podlegający opodatkowaniu., Na przykład, jeśli posiadasz bank CD, który dojrzewa w wysokości $10,000, że $ 10,000 nie jest dodatkowym dochodem podlegającym opodatkowaniu, musisz zgłosić w zeznaniu podatkowym, tylko odsetki zarobione muszą zostać zgłoszone.

Jak płacić mniej podatków na emeryturze

Twoja stawka podatku na emeryturze będzie zależeć od całkowitej kwoty dochodów i odliczeń. Aby oszacować stawkę podatku, wymień każdy rodzaj dochodu i ile będzie podlegało opodatkowaniu. Dodaj to. Następnie zmniejsz tę liczbę o oczekiwane odliczenia i zwolnienia.

sytuacja finansowa każdego jest inna., Płacenie niższych podatków na emeryturze może być wykonalne. Wymaga badań lub pomocy profesjonalnego planowania emerytalnego lub doradcy podatkowego.

Ten artykuł jest wstępem do przepisów podatkowych na emeryturze. Jeśli chcesz dowiedzieć się więcej, na YouTube możesz obejrzeć nagranie naszego planowania podatkowego na emeryturę. Możesz też posłuchać odcinka 4 podcastu Control Your Retirement Destiny.