Wat Is een traditionele IRA?

een traditionele IRA (individual retirement account) stelt individuen in staat om inkomen vóór belastingen te richten op beleggingen die kunnen groeien met belastinguitstel. De IRS beoordeelt geen vermogenswinst of dividend inkomstenbelasting totdat de begunstigde maakt een terugtrekking. Individuele belastingbetalers kunnen bijdragen 100% van de verdiende compensatie tot een bepaald maximum bedrag in dollar.

inkomensdrempels kunnen ook van toepassing zijn., Bijdragen aan een traditionele IRA kan fiscaal aftrekbaar zijn, afhankelijk van het inkomen van de belastingplichtige, de status van de belastingaangifte en andere factoren. Pensioenspaarders kunnen een traditionele IRA openen via hun makelaar (inclusief online brokers of robo-adviseurs) of financieel adviseur.

Key Takeaways

  • traditionele iras (individuele afboekingsrekeningen) stellen individuen in staat dollars vóór belastingen bij te dragen aan een afboekingsrekening waar beleggingen fiscaal worden uitgesteld tot ze tijdens hun pensionering worden opgenomen.,
  • bij pensionering worden opnames belast tegen het huidige tarief van de inkomstenbelasting van de IRA-eigenaar. Vermogenswinst of dividendbelastingen worden niet beoordeeld.,
  • Bijdrage grenzen bestaan ($6000 voor 2021 voor mensen onder de leeftijd van 50 7000 voor mensen van 50 jaar en ouder) en het vereiste minimum uitkeringen (RMDs) dient te beginnen op de leeftijd van 7 jaar
1:26

Hoe Traditionele IRAs Werk

Hoe Traditionele IRAs Werk

Traditionele IRAs laat individuen bijdragen pre-tax-dollars tot een pensioen-en beleggingsrekening, die kan groeien belasting-uitgestelde tot aan zijn pensioen opnames optreden (op de leeftijd van 59½ of later)., Bewaarnemers, met inbegrip van commerciële banken en retailmakelaars, houden traditionele IRAs aan en plaatsen het geïnvesteerde geld in verschillende beleggingsinstellingen volgens de instructies van de rekeninghouder en op basis van het beschikbare aanbod.

in de meeste gevallen zijn bijdragen aan traditionele IRAs fiscaal aftrekbaar. Als iemand bijdraagt $ 6.000 aan hun IRA, bijvoorbeeld, kunnen ze dat bedrag claimen als een aftrek op hun aangifte inkomstenbelasting en de Internal Revenue Service (IRS) zal niet van toepassing inkomstenbelasting op die inkomsten., Echter, wanneer die persoon geld opneemt van de rekening tijdens de pensionering, die opnames worden belast tegen hun gewone inkomstenbelasting tarief.

de IRS beperkt het bedrag dat men elk jaar mag toevoegen aan een traditionele IRA, afhankelijk van de leeftijd. De bijdrage limiet voor het belastingjaar 2021 is $ 6.000 voor spaarders jonger dan 50 jaar. Voor mensen van 50 jaar en ouder, hogere jaarlijkse bijdrage limieten gelden via een inhaalpremie bepaling, waardoor een extra $1.000 (of een totaal van $7.000).,

krachtens de SECURE Act, die eind 2019 werd aangenomen, werden leeftijdsbeperkingen op bijdragen aan een traditionele IRA opgeheven, zolang de rekeninghouder beroepsinkomsten heeft om in aanmerking te komen.

$6.000

het maximumbedrag dat een persoon jonger dan 50 jaar kan bijdragen aan een traditionele IRA voor het belastingjaar 2021 (ongewijzigd vanaf 2020).,

traditionele iras en 401(k)s of andere Werkgeversregelingen

wanneer u zowel een traditionele IRA als een door de werkgever gesponsorde pensioenregeling hebt, kan de IRS het bedrag van uw traditionele IRA-bijdragen dat u van uw belastingen kunt aftrekken, beperken.,

In 2021, bijvoorbeeld, als een belastingplichtige participeert in een werkgever-gesponsord programma, zoals een 401(k) of pensioen programma, dat individuele, het indienen van een enkele persoon, zou alleen in aanmerking komen voor de volledige aftrek op een traditionele IRA als hun gewijzigde aangepast bruto inkomen (MAGI) was € 66,000 of minder, of 105.000 dollar of minder als getrouwd gezamenlijk depot. Met MAGIs van $ 76.000 voor singles en $ 125.000 voor echtparen, de IRS staat geen aftrek. Tussendoor is er een gedeeltelijke aftrek.

IRA-bijdragen moeten worden betaald vóór de uiterste datum van indiening van de belasting., U kunt bijvoorbeeld een bijdrage leveren aan uw 2020 IRA tot en met 15 April 2021. Als je boven de grenzen, kunt u nog steeds bijdragen na belastingen aan een traditionele IRA en profiteren van de tax-free groei, maar onderzoeken andere opties, ook.

inkomstenbelasting zal uiteindelijk moeten worden betaald over IRA-geld op het moment van uittreding, afhankelijk van iemands belastingschijf tijdens pensionering.,

traditionele IRA-uitkeringen

wanneer u uitkeringen ontvangt van een traditionele IRA, behandelt de IRS het geld als gewoon inkomen en onderwerpt het aan inkomstenbelasting. Rekeninghouders kunnen uitkeringen al vanaf de leeftijd van 59½ nemen. Vanaf de leeftijd van 72, rekeninghouders moeten de vereiste minimum distributies (RMD ‘ s) van hun traditionele IRAs.

fondsen die zijn verwijderd voordat ze in aanmerking komen voor volledige pensionering, krijgen een boete van 10% (van het opgenomen bedrag) en belastingen, tegen standaardtarieven voor de inkomstenbelasting. Er zijn uitzonderingen op deze sancties voor bepaalde situaties., Deze omvatten het volgende:

  • u bent van plan de distributie te gebruiken voor de aankoop of wederopbouw van een eerste huis voor uzelf of een gekwalificeerd familielid (beperkt tot $10.000 per leven).
  • u wordt uitgeschakeld voordat de distributie plaatsvindt.
  • uw begunstigde ontvangt de activa na uw overlijden.
  • u gebruikt de activa voor niet-betaalde medische kosten.
  • uw distributie maakt deel uit van een SEPP-programma.
  • u gebruikt de activa voor uitgaven voor Hoger Onderwijs, of uitgaven voor het krijgen of adopteren van een kind.,
  • u gebruikt de activa om de ziektekostenverzekering te betalen nadat u uw baan verliest.
  • de activa worden verdeeld als gevolg van een IRS-heffing.
  • het uitgekeerde bedrag is een rendement op niet-aftrekbare bijdragen.
  • u zit in het leger en bent meer dan 179 dagen in actieve dienst.

Het is belangrijk voor een persoon om te controleren bij een belastingadvocaat of de IRS om er zeker van te zijn dat de bijzonderheden van hun situatie in aanmerking komen voor een ontheffing van de 10% boete.,

vastgesteld bij de SECURE Act, die in December 2019 van kracht werd, is de leeftijdsgrens van 72 jaar van toepassing vanaf 2020. De oude RMD-drempel van 70½ geldt nog steeds als je die leeftijd voor Dec hebt gedraaid. 31, 2019.

traditionele iras versus andere IRA-types

andere varianten van de IRA zijn de Roth IRA, SIMPLE IRA en SEP-IRA. De laatste twee zijn door de werkgever gegenereerd, maar individuen kunnen het opzetten van een Roth IRA als ze voldoen aan de inkomensbeperkingen. Deze individuele accounts kunnen worden gemaakt door middel van een makelaar., U kunt een aantal van de beste opties bekijken met Investopedia ‘ s lijst van de beste makelaars voor IRAs.

Roth IRAs

In tegenstelling tot een traditionele IRA zijn Roth IRA-bijdragen niet fiscaal aftrekbaar en zijn gekwalificeerde uitkeringen belastingvrij. Dit betekent dat je bijdraagt aan een Roth IRA met behulp van na-tax dollars, maar als de rekening groeit, je niet geconfronteerd met eventuele belastingen op investeringen winsten. Omdat u belastingen betaalde op uw bijdragen, kunt u ze op elk moment kosteloos opnemen., U kunt uw loon echter niet opnemen tot de leeftijd van 59½ jaar zonder de 10% boete voor vervroegde uittreding te moeten betalen.

wanneer u met pensioen gaat, kunt u van de rekening Aftrekken zonder inkomstenbelasting op uw opnames. Roth IRAs heeft geen RMD ‘ s. Als u het geld niet nodig hebt, hoeft u het niet uit uw account te halen en zich zorgen te maken over boetes als u dit niet doet. U kunt ook het geld doorgeven aan uw erfgenamen als je niet uiteindelijk hoeft te gebruiken.,Roth IRA-bijdragen voor 2020 en 2021 zijn dezelfde als voor traditionele iras: $ 6.000, tenzij u 50 jaar of ouder bent en in aanmerking komt voor de inhaalbijdrage, waardoor de limiet wordt verhoogd tot $7.000. De vangst is dat niet iedereen in aanmerking komt om bij te dragen aan een Roth IRA. Er zijn inkomensbeperkingen, met bijdragen geleidelijk uitgefaseerd als uw MAGI toeneemt.

in 2021 is de inkomensafbouw range voor Roth-bijdragen voor echtparen die gezamenlijk indienen $ 198.000 tot $ 208.000; voor alleenstaanden en hoofden van huishoudens is het $ 125.000 tot $ 140.000., Als je meer verdient dan die bedragen, kun je helemaal niet bijdragen aan een Roth.

eenvoudige en SEP-IRAs

eenvoudige en SEP-IRAs zijn uitkeringen die door een werkgever zijn ingesteld, zodat particulieren ze niet kunnen openen, hoewel zelfstandigen of eenmanszaken dat wel kunnen. Over het algemeen functioneren deze IRAs op dezelfde manier als de traditionele IRAs, maar ze hebben hogere bijdragelimieten en kunnen bedrijf matching mogelijk maken.

een vereenvoudigd werknemerspensioen (Sep, of SEP-IRA) is een pensioenregeling die een werkgever of een zelfstandige kan instellen., De werkgever mag een belastingaftrek voor bijdragen aan de Sep-regeling en maakt bijdragen aan de SEP-IRA van elke in aanmerking komende werknemer op een discretionaire basis. In principe kan een SEP-IRA worden beschouwd als een traditionele IRA met de mogelijkheid om werkgeversbijdragen te ontvangen. Een belangrijk voordeel dat het biedt werknemers is dat de werkgeversbijdragen onmiddellijk worden toegekend.

een EENVOUDIGE IRA is een pensioenspaarplan dat kan worden gebruikt door de meeste kleine bedrijven met 100 of minder werknemers. “SIMPLE “staat voor” Savings Incentive Match Plan for Employees.,”Werkgevers kunnen ervoor kiezen om een 2% pensioenrekening bijdrage aan alle werknemers of een optionele matching bijdrage van maximaal 3%.

werknemers kunnen jaarlijks maximaal $13.500 bijdragen in 2020 en $ 13.500 in 2021; het maximum wordt periodiek verhoogd om rekening te houden met de inflatie. Pensioenspaarders van 50 jaar en ouder kunnen een extra inhaalbijdrage van $3.000 leveren, waardoor hun jaarlijkse maximum in 2020 op $ 16.500 en in 2021 op $16.500 komt.,