de Internal Revenue Service voert bepaalde regels uit voor wanneer u vervroegde, gekwalificeerde of vereiste uitkeringen uit een pensioenregeling van 401 (k) of een IRA kunt en moet ontvangen. U kunt worden geconfronteerd met fiscale sancties van 10% tot 50% als u niet begrijpt en volg deze 401(k) terugtrekking regels.

laten we eens kijken hoe deze regels variëren afhankelijk van het type account.,

inzicht in gekwalificeerde uitkeringen

gekwalificeerde uitkeringen worden belastingvrije en boetevrij gemaakt van een gekwalificeerde pensioenregeling. Dit betekent meestal dat ze worden genomen na de leeftijd 59½ of onder bepaalde verzachtende omstandigheden.

Er is geen boete voor het opnemen van uw geld na de leeftijd van 59½, maar u betaalt de gewone inkomstenbelasting op de uitkeringen als u hebt belegd in een traditionele pre-tax 401(k) of een traditionele IRA. Roth IRAs en Roth 401(k) bijdragen worden gemaakt met belaste dollars, dus distributies zijn niet belastbaar.,

het voordeel van belasting-uitgestelde beleggingsrekeningen is dat u moet worden gepensioneerd wanneer u begint met het nemen van uitkeringen van hen. Vermoedelijk zit je dan in een lagere belastingschijf omdat je geen salaris meer ontvangt.

Early 401(k) regels voor vervroegde uittreding

vroege uittreding zijn die van een 401(k) vóór de leeftijd van 59½. Ze worden belast als gewoon inkomen, en ze zijn onderworpen aan een extra 10% boete bovendien. Maar er zijn enkele uitzonderingen op de straf., Ze omvatten totale en permanente invaliditeit, verlies van werkgelegenheid wanneer je ten minste leeftijd 55, en de verdeling van de rekening op grond van een gekwalificeerde binnenlandse relaties orde na een scheiding. U kunt ook 401(k) uitkeringen gebruiken om niet-betaalde medische kosten te betalen boven 7,5% van uw aangepaste bruto inkomen (MAGI), of boven 10% van uw MAGI als u jonger bent dan 65 jaar.

U verliest niet alleen een groot deel van uw spaargeld aan belastingen wanneer u een vervroegde opname maakt, maar u mist ook de potentiële toekomstige spaargroei van het opgenomen bedrag.,

sommige 401 (k) – plannen maken onbillijke distributies mogelijk, maar zijn meestal onderworpen aan goedkeuring door de werkgever. Zij moeten voldoen aan een buitengewone, belangrijke en onmiddellijke financiële behoefte en mogen niet meer bedragen dan nodig is om in die behoefte te voorzien.

lenen van een 401(k)

een 401(k) lening kan een betere optie zijn dan een vroegtijdige uitkering als uw werkgever het toestaat. Er is geen kredietcontrole en de rente is meestal lager dan bij andere soorten leningen, maar kosten kunnen van toepassing zijn., Je moet jezelf terugbetalen met rente, en dat moet je doen binnen vijf jaar – of bijna onmiddellijk als je je baan verlaat.

als je een 401(k) lening neemt, verlies je een van de belangrijkste fiscale voordelen van de 401(k) omdat je jezelf terugbetaalt met geld na belastingen. U zult ook missen op wat cruciale maanden of jaren van beleggingsrendementen zou kunnen zijn. Een ander groot nadeel van een 401(k) lening is dat je zou kunnen hebben om terug te betalen de lening binnen 90 dagen als u uw baan te verlaten of worden beëindigd., Uw lening saldo zal worden behandeld als belastbare gewone inkomsten als je dat niet doet, en je zou ook kunnen worden getroffen met die 10% vroegtijdige terugtrekking boete.

regels voor vervroegde uittreding uit de IRA

regels voor vervroegde uittreding uit de traditionele IRAs zijn ook onderworpen aan de gewone inkomstenbelasting en de 10% boete. IRAs heeft veel van dezelfde uitzonderingen op de straf als 401(k)s, maar er zijn een paar verschillen.,

u kunt vervroegd uit een IRA stappen zonder boete als u het geld gebruikt om te betalen voor:

  • gekwalificeerde uitgaven voor Hoger Onderwijs
  • Ziektekostenverzekeringspremies betaald terwijl u werkloos bent
  • een eerste woningaankoop

IRAs hebben geen gekwalificeerd huiselijke relaties om uitkeringen te verdelen na een echtscheiding, maar deze uitkeringen zijn niettemin onderworpen aan bepaalde regels.,

Roth 401(k) en Roth IRA Aftrekregels

Roth IRAs en Roth 401(k)s worden gefinancierd met bijdragen na belastingen, zodat opnames niet hetzelfde worden behandeld als die van reguliere IRAs en 401(k)s. uitkeringen zijn belastingvrij, op voorwaarde dat:

  • u ten minste 59½ jaar oud bent.
  • u hebt de Roth-rekening voor ten minste vijf jaar.

De leeftijdregel is niet van toepassing als de accounteigenaar is uitgeschakeld of sterft.

Er is nog steeds een belastingstraf van 10% voor vervroegde uitkeringen, maar dat is alleen voor beleggingswinsten., U kunt het bedrag van uw oorspronkelijke bijdragen belastingvrij opnemen voor de leeftijd van 59½, omdat u al belasting hebt betaald over het geld dat u hebt geïnvesteerd. Dit maakt van een Roth-rekening een echt flexibel spaarinstrument. Je kunt dit soort plannen gebruiken om je spaargeld aan te vullen voor toekomstige niet-pensioengerelateerde uitgaven, zoals collegegeld of een noodfonds.

vereiste minimumdistributies

u moet beginnen met het opnemen van geld van uw traditionele IRA-rekening in de vorm van vereiste minimumdistributies (RMD ‘ s) wanneer u de leeftijd van 72 jaar bereikt., De IRS zal u een boete van 50% van het bedrag dat u zou moeten hebben genomen als je dat niet doet. de must-start leeftijd voor RMD ‘ s was 70½ voorafgaand aan de passage van de SECURE Act van 2019, en het is nog steeds voor degenen die de leeftijd 70½ vóór Jan bereikt. 1, 2020. Vanaf die datum is de leeftijd 72 voor alle anderen.

de IRS gebruikt levensverwachting tabellen om te bepalen hoeveel u elk jaar moet nemen om de 50% belasting te vermijden. Je 401 (k) kan intact blijven zolang je nog werkt, en Roth IRA-houders hoeven geen RMD ‘ s te nemen totdat de accounteigenaar sterft.,

Het saldo verstrekt geen belasting-of beleggingsdiensten of-advies. Deze informatie wordt gepresenteerd zonder rekening te houden met de beleggingsdoelstellingen, risicotolerantie of financiële omstandigheden van een specifieke belegger en is mogelijk niet geschikt voor alle beleggers. De resultaten uit het verleden wijzen niet op toekomstige resultaten. Beleggen brengt risico ‘ s met zich mee, waaronder mogelijk verlies van de hoofdsom.,