Health Savings Accounts (HSA ‘ s) zijn een populair instrument om te besparen op belastingen en geld opzij te zetten voor medische en gezondheidskosten. Wanneer u zich inschrijft voor een qualified high aftrekbaar health plan (HDHP) en zich aanmeldt voor een HSA, u bijdragen pre-tax geld op een rekening en dan trekken die fondsen voor gekwalificeerde zorgkosten (zoals gedefinieerd door de IRS)., Bij gebruik voor in aanmerking komende uitgaven zijn opnames belastingvrij.
veel HSA-eigenaren vragen of ze het geld kunnen gebruiken voor niet-gekwalificeerde uitgaven, en zo ja, of ze een terugtrekkingsstraf zouden krijgen.
laten we eerst een paar basisprincipes van de HSA bekijken.
HSA basis
in sommige opzichten is een HSA vergelijkbaar met een flexibele uitgavenrekening (FSA). Elke betaaldag U geld bijdragen aan de HSA op een pre-tax basis. Dat betekent dat de fondsen komen uit uw salaris voordat de belastingen worden genomen, die verlaagt uw belastbaar inkomen en bespaart u geld., Die HSA fondsen kunnen worden besteed aan out-of-pocket gezondheidszorg uitgaven voor u en uw gezin te dekken. Zolang het geld wordt gebruikt voor gekwalificeerde uitgaven, worden opnames niet belast of bestraft.
een duidelijk voordeel van een HSA is dat u de rekening bezit-net als een cheque-of spaarrekening; u kunt het geld behouden en gebruiken, zelfs als uw arbeidsstatus verandert. Daarnaast zijn er verschillende manieren om de account te laten groeien gedurende je leven.
terwijl u het saldo opbouwt, verdient het geld in uw HSA belastingvrij rente., U kunt ook investeren HSA dollars om te helpen de balans groeien en genieten van belastingvrije beleggingsrendementen. Plus, een HSA heeft geen “gebruik het of verliezen” vereiste. Aan het einde van het planjaar rolt het resterende saldo over naar het volgende jaar; U verliest geen ongebruikt geld op de rekening.
met de mogelijkheid om bij te dragen en uw HSA te laten groeien, wat gebeurt er als u het saldo gebruikt voor niet-gekwalificeerde uitgaven? Geloof het of niet, uw leeftijd bepaalt of u wel of niet een HSA terugtrekking boete in rekening zal worden gebracht.,
niet-gekwalificeerde uitgaven en de HSA – opnamestof
met behulp van uw HSA bij pensionering-geen boete
een belangrijk voordeel van een HSA is dat u, zodra u de leeftijd van 65 jaar bereikt, geld kunt opnemen voor elke uitgave zonder boete. Het enige voorbehoud is dat de opname zal worden belast als reguliere inkomsten. Als de HSA dollars worden besteed aan in aanmerking komende uitgaven, zoals Medicare premies of andere gezondheidszorg behoeften, dan zijn die opnames zijn niet onderworpen aan belastingen (hetzelfde als pre-pensionering).,
met de mogelijkheid om alle fondsen jaar na jaar over te rollen, kunnen bijdragen aan uw HSA die de gekwalificeerde zorgkosten overschrijden oplopen tot een netjes bedrag tegen de tijd dat u met pensioen gaat. In feite, veel mensen met een lage tot matige kosten van de gezondheidszorg gebruiken hun HSA als een aanvullende pensioenrekening.
Als u het geld gebruikt voor niet-gekwalificeerde uitgaven vóór de leeftijd van 65 jaar, is er een opnamekosten.,
IRS boete en belastbaar inkomen
vÃ3Ã3r de leeftijd van 65 jaar, als u uw geld te gebruiken voor niet-gekwalificeerde uitgaven, de IRS legt een forse HSA terugtrekking boete van 20 procent op het opgenomen bedrag. Bijvoorbeeld, als u besteden $ 500 op niet-gekwalificeerde uitgaven, uw boete zal zijn $ 100.
helaas stopt het slechte nieuws daar niet. Naast de 20 procent boete, de IRS zal ook overwegen elke HSA fondsen besteed aan niet-gekwalificeerde uitgaven als belastbaar inkomen., Dit betekent dat ze moeten worden opgenomen als onderdeel van uw totale inkomen bij het indienen van uw belastingen, die het bedrag dat u verschuldigd bent kan verhogen of verminderen eventuele terugbetaling waar u recht op heeft.
waarom besteden aan niet-gekwalificeerde uitgaven?
mensen besteden HSA-fondsen aan niet-gekwalificeerde uitgaven om vele redenen. Er zijn momenten dat mensen het geld nodig hebben om kosten te betalen in andere gebieden van hun leven. In die gevallen kunnen zij het gevoel hebben dat de behoefte aan het extra geld opweegt tegen de kosten van de boete en extra belastingen.,
andere gevallen kunnen een veelvoorkomende fout bevatten, zoals het aannemen van een uitgave die gekwalificeerd is wanneer dit niet het geval is. Het gebeurt ook dat mensen per ongeluk gebruik maken van hun HSA-kaart om te betalen voor niet-gekwalificeerde uitgaven.
om de boete en belasting te vermijden, moet u dubbel controleren of een uitgave gekwalificeerd is voordat u HSA-fondsen gebruikt om ervoor te betalen. U kunt uw voordeelbeheerder om opheldering vragen. Bijvoorbeeld, de meeste voorgeschreven medicijnen zijn gekwalificeerd, net als over-the-counter drugs; echter, andere items niet voldoen aan de kwalificatie richtlijnen gepubliceerd door de IRS., Bewaar altijd uw relevante documenten en ontvangstbewijzen om de uitgaven te controleren.
Hoe kan ik niet-gekwalificeerde uitgaven vermijden?
een manier om te voorkomen dat uw HSA-dollars worden uitgegeven aan niet-gekwalificeerde medische kosten is om vooraf contact op te nemen met uw HR-afdeling of de beheerder van de uitkeringen. Meer informatie over HSA in aanmerking komende uitgaven.
bovendien, als u een HSA debetkaart gebruikt, hebben veel apotheken, supermarkten en andere goedgekeurde locaties een voorraadbeheersysteem dat is geprogrammeerd om te weten welke uitgaven wel en welke niet in aanmerking komen., Als u een niet-in aanmerking komend item probeert te kopen, kan uw kaart worden geweigerd.
houd in gedachten, fouten kunnen nog steeds voorkomen. Afhankelijk van uw beheerder of werkgever zijn deze beveiligingsfuncties op uw HSA-kaart mogelijk niet geactiveerd; dit kan resulteren in een onbedoelde niet-subsidiabele transactie., Zorg ervoor dat u dubbel controleert welke kaart u uit uw portemonnee haalt wanneer u een aankoop moet doen.
Foutverwijdering
de IRS laat enige ruimte voor eerlijke fouten. Als u kunt aantonen “duidelijk en overtuigend” bewijs dat een niet-gekwalificeerde kosten per ongeluk is gemaakt, bent u toegestaan om het geld terug te keren naar uw HSA-account en voorkomen dat de boete. Bijvoorbeeld, stel dat u een bepaalde gezondheidszorg product of medische procedure werd gekwalificeerd en later ontdekt dat het niet was. als u kunt laten zien u een eerlijke fout gemaakt, de IRS laat u het geld terug te keren naar uw account.,
nogmaals, het is erg belangrijk dat HSA-eigenaren al hun bonnetjes behouden, of de aankoop nu met een Voordeelkaart wordt gedaan of op een andere manier. Een papieren spoor helpt bij het indienen voor terugbetaling en helpt bij het bijhouden van de aankoop details (datum/tijd, bedrag, locatie, enz.) , in geval van IRS audit.
HSA feiten die u moet weten
zoals veel financiële rekeningen, kunnen HSA ‘ s complex en verwarrend lijken, vooral wanneer ze voor de eerste keer worden geopend. Gelukkig, er zijn vele betrouwbare bronnen van informatie online waar u meer kunt leren en uw vragen beantwoord., Enkele veelgestelde vragen zijn:
kan iemand een HSA-account openen?
Nee. HSA ‘ s hebben zeer specifieke vereisten om in aanmerking te komen. Behalve dat u bent ingeschreven in een hoog aftrekbaar zorgplan, moet u ook:
- 18 jaar of ouder
- hebben geen andere niet-HDHP medische dekking
- niet zijn ingeschreven in Medicare
- niet worden geclaimd als afhankelijk van de belastingaangifte van iemand anders
kunnen andere mensen bijdragen aan mijn HSA?
Ja, anderen kunnen bijdragen aan uw HSA zolang u voldoet aan de inschrijvingskwalificaties., Veel werkgevers bieden bijdragen aan als onderdeel van hun uitkeringspakket. U kunt ook bijdragen ontvangen die namens u zijn gedaan door familieleden of anderen. De totale gecombineerde premie bedrag (uw bijdragen plus anderen) tellen allemaal mee voor de jaarlijkse limiet.
2020/2021 HSA jaarlijkse Bijdragelimieten
als ik van baan verander, verlies ik dan mijn HSA-account?
Nee. In tegenstelling tot FSA ‘ s, blijft uw HSA bij u voor het leven, tenzij u ervoor kiest om het te sluiten. Dit is waar of het account wordt gesponsord door uw werkgever of u het geopend op uw eigen., Dit is een van de functies die maakt HSAs een effectief instrument voor het opslaan, investeren, en toe te voegen aan uw pensioen ei.
is er een termijn voor het indienen van een verzoek om terugbetaling?
Nee. Er is geen harde tijdslimiet. De enige vereiste is dat de in aanmerking komende kosten gebeurden nadat u de rekening hebt geopend. Dan kunt u op een later tijdstip (zelfs maanden of jaren later) een terugbetalingsaanvraag indienen. Als u bijvoorbeeld de HSA in januari 2018 hebt geopend, kunnen alle in aanmerking komende kosten na die open datum jaren later worden terugbetaald (zoals in 2020 of 2021)., U kon geen claim indienen voor een uitgave vóór de open Datum van januari 2018.
HSA ‘ s zijn een van de beste financiële instrumenten voor het beheer van zorgkosten. Ze bieden ook een unieke kans om toe te voegen aan uw pensioensparen of zelfs sparen voor andere uitgaven. Begrijp de regels voor HSA ‘ s, gebruik uw geld verstandig en u kunt genieten van de vele voordelen die ze te bieden hebben zonder enige sancties.
DataPath, Inc. creëert flexibele, cloud-gebaseerde HSA-managementsoftware-oplossingen.