gepensioneerden hebben te maken met nieuwe belastingproblemen wanneer zij stoppen met werken of naar deeltijdwerk gaan.

na uw pensionering zult u waarschijnlijk minder inkomen hebben dan tijdens uw piekjaren. En dat betekent lagere belastingen, maar de meeste zullen ook meerdere bronnen van inkomsten hebben. En dat bemoeilijkt de belastingbetalingen voor degenen die gewend zijn aan één enkele bron afkomstig van hun werkgever., Er zullen inkomsten uit de Sociale Zekerheid, de vereiste minimumuitkering inkomsten uit fiscale pensioenrekeningen, en misschien cash flow afkomstig van investeringen, huur onroerend goed, pensioenen, lijfrenten, freelance of parttime werk, enz.

in plaats van een enkel salaris met belastinginhouding door een werkgever te krijgen, zullen veel gepensioneerden verplicht zijn om driemaandelijkse betalingen te doen of hun belastinginhouding rechtstreeks uit hun pensioenen en IRA-uitkeringen op te zetten.,

omdat uw bronnen van inkomsten waarschijnlijk diverser zullen zijn dan wanneer u werkte, en elke bron van inkomsten wordt geleverd met een aparte set van fiscale regels, belastingen bij pensionering kan ingewikkelder zijn dan wanneer u werkte. Kennis van de genuanceerde regels en de optimale timing van de opnames zal u helpen om het minst mogelijke bedrag te betalen en te voorkomen dat er onderinhouding boetes. Met strategische planning kunt u er het beste van maken en uw belastingen minimaliseren terwijl u geniet van uw pensioen levensstijl.,

natuurlijk wilt u uw inkomen maximaliseren terwijl u de laagst mogelijke belasting op dat inkomen betaalt. Als je bijna met pensioen gaat, zeg vijf jaar later, is het beter om je toekomstige inkomstenbronnen en het bedrag van de belastingen die je bij je pensioen moet betalen goed te bekijken. Dan kunt u nauwkeurig budget, het plannen van uw terugtrekking strategie (“decumulatie” planning) en bepalen of je nodig hebt om regelmatig belasting inhouding betalingen. Alleen dat laatste feit, het vooruitzicht van het betalen van driemaandelijkse belastingen, vereist een aanzienlijke verschuiving in het denken voor velen.,

laten we eens kijken naar de verschillende soorten pensioeninkomen dat u kunt ontvangen en de bijbehorende belastingen.

Sociale Zekerheid

toen de Wet op de sociale zekerheid werd aangenomen door FDR tijdens de Grote Depressie, waren sociale uitkeringen nooit bedoeld als een primaire bron van pensioeninkomen. Vandaag de dag, volgens de Social Security Administration, de sociale zekerheid betalingen vervangen, gemiddeld ongeveer 40% van de pre-pensionering lonen voor gepensioneerden. In eerste instantie waren sociale uitkeringen niet onderworpen aan belastingen., Dat is niet langer het geval; alleen degenen die in de eerste plaats afhankelijk zijn van de sociale zekerheid om hun rekeningen te betalen, ontsnappen aan de belasting.

degenen wier enige bron van pensioeninkomen de Sociale Zekerheid is, betalen waarschijnlijk geen belastingen bij pensionering omdat hun totale inkomen laag is. Voor ontvangers met een hoog inkomen wordt echter tot 85% van de ontvangen uitkeringen belast. Dus, als u andere bronnen van inkomsten, een deel van uw sociale zekerheid inkomen is waarschijnlijk worden belast. Een formule bepaalt het uiteindelijke bedrag van uw sociale zekerheid dat onderworpen is aan belasting.,

het deel van de uitkeringen dat belastbaar is, hangt af van hoeveel inkomen u naast de sociale zekerheid hebt. De IRS noemt dit Andere inkomen ” gecombineerd inkomen.”Geld uit pensioenen, deeltijdbanen, 401 (k) s, Investeringen, huurinkomsten, enz. valt in deze emmer. Bijvoorbeeld, gepensioneerden met een hoog bedrag van de maandelijkse pensioeninkomen zal waarschijnlijk belasting betalen op 85% van hun sociale uitkeringen.

de IRS biedt een fiscaal werkblad waar u uw gecombineerde inkomen in een formule om te bepalen hoeveel van uw sociale uitkeringen zal worden belast per jaar.,

tot nu toe hebben we gesproken over federale belastingen. Waar u woont tijdens uw pensioen bepaalt hoe uw sociale uitkeringen worden belast op het niveau van de staat. U kunt wonen in een van de 28 staten (of Washington, DC) die geen belasting van de sociale zekerheid inkomen of u kunt overwegen verhuizen naar een van hen – voor ten minste 183 dagen per jaar (de “in residence” cutoff) — als de tijd komt. Houd in gedachten dat sommige staten compenseren voor het verlies van inkomsten op inkomstenbelasting, met inbegrip van die op sociale uitkeringen, met andere belastingen, zoals hogere onroerendgoedbelasting.,

IRA en 401(k) opnames

Met uitzondering van Roth IRA opnames worden opnames van afboekingsrekeningen op een of andere manier belast. Zodra u 72, bent u verplicht om te beginnen met het opnemen van geld uit uw pensioenplan accounts elk jaar. Deze vereiste distributies moeten afkomstig zijn van gewone IRAs evenals 401 (k) plannen, 403 (b) Plannen, en 457 plannen. De overheid vereist dat u de vereiste minimale verdeling (RMD) te nemen, zodat het kan het innen van belastingen op dit inkomen. Als u niet elk jaar het vereiste bedrag intrekt, krijgt u zware straffen opgelegd., Bijvoorbeeld, de IRS legt een 50% belasting boete op bedragen die niet goed worden uitbetaald van uw 401 (k) of IRA.

het bedrag van de belasting die u betaalt op deze rekeningen is afhankelijk van het totale bedrag van de inkomsten en aftrekposten die u heeft en in welke belastingschijf u zich bevindt voor dat jaar. Bijvoorbeeld, als je een jaar met meer inhoudingen dan inkomen (zoals een jaar met veel medische kosten), dan hoeft u misschien niet te betalen belasting op opnames voor dat jaar.de uitbetalingen van Roth IRAs worden niet belast omdat u geen belastingaftrek ontvangt voor de bijdragen aan de Roth., Aangezien de bijdragen al werden belast, dus ze worden niet opnieuw belast bij intrekking. De beleggingsinkomsten verdiend binnen een Roth is belastingvrij en bij pensionering, opnames worden niet belast. Als u belastingvrij wilt intrekken, moet u wachten tot u ten minste 59½ bent. Roth IRAs heeft geen vereiste distributies, dus je kunt het geld je hele leven belastingvrij laten groeien als je wilt. Dan geven Roth-accounts belastingvrij door aan uw begunstigden. (Opmerking: niet-echtgenoot Roth IRA begunstigden moeten de vereiste uitkeringen van de Roth rekeningen te nemen.,)

pensioenen

De meeste uitkeringen uit pensioenen en lijfrenten worden volledig belast. Net als bij IRAs en 401 (k)s, is er een eenvoudige vuistregel om te voorspellen of je belasting moet betalen bij pensionering op pensioen en lijfrente inkomen. Als het geld ging in het fonds – door u of uw werkgever — voordat het werd belast, het zal worden belast wanneer u het opnemen. De meeste pensioenrekeningen worden gefinancierd met inkomsten vóór belastingen, wat betekent dat het volledige bedrag van uw vastgestelde jaarlijkse pensioeninkomen zal worden opgenomen op uw belastingaangifte als belastbaar inkomen per jaar.,

echter; in de ongewone omstandigheid dat u een deel van uw eigen pensioenrekening hebt gefinancierd met dollars na belastingen, wordt dat deel van uw uitkering niet belast. Als een gemak, heb je de mogelijkheid van het hebben van belastingen ingehouden direct van uw pensioen controles.

lijfrentes

fiscale regels voor lijfrentes die worden aangekocht met dollars na belastingen-die geen deel uitmaken van een IRA of een andere afboekingsrekening–worden bepaald door het type lijfrente dat u bezit:

  • directe lijfrentes—betalingen uit een directe lijfrente omvatten zowel hoofdsom als rente., Alleen het rentegedeelte wordt als belastbaar inkomen beschouwd. Er is iets genaamd een uitsluitingsratio die u vertelt welk deel van elke betaling is uitgesloten van de belasting (als dat deel is een terugkeer van de hoofdsom.)
  • vaste en variabele verschilde lijfrenten – wanneer u geld plaatst in een vaste of variabele uitgestelde lijfrente (uitgestelde betekent dat de inkomensfase wordt uitgesteld tot later), hoeft u geen belasting te betalen over de winst in de lijfrente totdat u opnames neemt., Net als de meeste pensioen voertuigen die belasting uitstel bieden, als je opnames te nemen vóór de leeftijd 59½, elke winst ingetrokken wordt belast op uw gewone-inkomstenbelasting tarief en is onderworpen aan een 10% boete belasting. In een niet-gekwalificeerde uitgestelde lijfrente (een niet eigendom van een IRA, Roth IRA, of een andere belasting-uitgestelde pensioen vehicle), de winst wordt beschouwd als eerste worden ingetrokken.

als uw lijfrente eigendom is van een IRA of een andere afboekingsrekening, dan zijn de fiscale regels van die afboekingsrekeningen van toepassing op alle opnames of lijfrentebetalingen die u ontvangt van die lijfrente.,

Overig belastbaar pensioeninkomen

onthoud dat ook andere inkomsten die tijdens de pensionering worden verworven, worden belast. Rente-inkomsten, dividenden en meerwaarden op beleggingen worden belast zoals ze waren voordat u met pensioen ging. Als u van plan bent om investeringen te verkopen om pensioeninkomen te genereren, zal elke verkoop een lange of korte termijn meerwaarde of verlies genereren en die winst of verlies zal worden gerapporteerd op uw belastingaangifte., Een punt van onderscheid: als u verkoopt investeringen die niet in een pensioenrekening kunt u leren hoe u uw vermogenswinst en verliezen te beheren om de belastingen die u betaalt in pensionering te verminderen.

niet alle pensioeninkomsten worden belast

Op dit moment kunt u zich afvragen of elke cent die u ontvangt tijdens het pensioen wordt belast. Het antwoord is, gelukkig, ” Nee.”Niet elke bron van kasstroom uit beleggingen wordt als belastbaar inkomen geteld., Bijvoorbeeld, als u eigenaar bent van een bank CD die rijpt in het bedrag van $ 10.000, dat $ 10.000 is niet extra belastbaar inkomen dat u moet melden op uw belastingaangifte, alleen de rente die het verdiende moet worden gemeld.

hoe minder belastingen te betalen bij pensionering

uw belastingtarief bij pensionering hangt af van uw totale inkomen en uw aftrek. Om het belastingtarief te schatten, een lijst van elk type inkomen, en hoeveel belastbaar zal zijn. Tel dat op. Verminder dat Aantal dan door uw verwachte inhoudingen en vrijstellingen.

de financiële omstandigheden van iedereen zijn verschillend., Het betalen van lagere belastingen bij pensionering kan haalbaar zijn. Het duurt onderzoek of de hulp van een professionele pensioen planner of belastingadviseur.

Dit artikel is een inleiding tot de fiscale regels bij pensionering. Als u meer wilt weten, kunt u op YouTube een opname bekijken van onze fiscale planning voor uw pensioen. Of luister naar Aflevering 4 van de podcast Control Your Retirement Destiny.