Hva Er en Tradisjonell IRA?

En tradisjonell IRA (individuell pensjon-konto) gir individer muligheten til å direkte resultat før skattekostnad inntekt mot investeringer som kan vokse skatt-utsatt. SKATTEMYNDIGHETENE vurderer ingen gevinst eller utbytte skatt til mottaker gjør et uttak. Enkelte skattytere kan bidra med 100% av alle opptjente kompensasjon opp til et spesifisert maksimum beløp.

Inntekt terskler kan også søke., Bidrag til en tradisjonell IRA kan være fradragsberettigede avhengig av den skattepliktiges inntekt, skatt-filing status, og andre faktorer. Avgang sparere kan åpne en tradisjonell IRA gjennom sine megleren (inkludert online-meglere eller robo-rådgivere) eller finansiell rådgiver.

– Tasten Takeaways

  • Tradisjonell IRAs (individuelle pensjoner) tillate enkeltpersoner å bidra før skatt dollar til en pensjonisttilværelse konto der investeringer vokse skatt-utsatt til uttak i løpet av pensjonisttilværelsen.,
  • Ved pensjonering, uttak beskattes på IRA eierens gjeldende skattesats. Kapitalgevinst eller skatt på utbytte er ikke vurdert.,
  • Bidrag grenser eksisterer ($6,000 for 2021 for de under 50 år gamle 7,000 for de som er 50 år og eldre), og det kreves minimum distribusjoner (RMDs) må begynne i en alder av 7
1:26

Hvordan Tradisjonelle IRAs Arbeid

Hvordan Tradisjonelle IRAs Arbeid

Tradisjonell IRAs la bidrar før skatt dollar til en livsvarig investering konto, som kan vokse skatt-utsatt til pensjonsalder uttak oppstå (i en alder av 59½ eller senere)., Voktere, inkludert kommersielle banker og detaljhandel meglere, hold tradisjonelle IRAs og plasser den investerte midler til ulike investeringer kjøretøy i henhold til kontoinnehaverens instruksjon og basert på tilgjengelige tilbud.

I de fleste tilfeller, bidrag til tradisjonelle IRAs er fradragsberettigede. Hvis noen bidrar med $6,000 til sine IRA, for eksempel, kan de kreve at beløpet som fradrag på selvangivelsen og Internal Revenue Service (IRS) vil ikke anvendelse på inntekt skatt på disse inntektene., Imidlertid, når som enkelte trekker penger fra kontoen din i løpet av pensjonisttilværelsen, de uttak beskattes på ordinær skattesats.

SKATTEMYNDIGHETENE begrenser mengden som man kan legge til i en tradisjonell IRA hvert år, avhengig av alder. Bidraget grense for 2021 skatt i året er $6 000 for sparere under 50 år. For personer i alderen 50 og over, høyere årlige bidrag grensene gjelder via en catch-up bidrag bestemmelsen, slik at for en ekstra $1,000 (eller totalt $7,000).,

Under SIKRE Act, vedtatt på slutten av 2019, aldersgrenser på bidrag til en tradisjonell IRA ble løftet, så lenge som kontoinnehaveren har lønnsinntekt for å kvalifisere seg.

$6,000

Den maksimale mengden av en individuell under en alder av 50, kan bidra til en tradisjonell IRA for skatt år 2021 (uendret fra 2020).,

Tradisjonell IRAs og 401(k)s eller Annen Arbeidsgiver Planer

Når du har både en tradisjonell IRA og en arbeidsgivers pensjon, SKATTEMYNDIGHETENE kan begrense mengden av tradisjonelle IRA bidrag som du kan trekke fra skatt.,

I 2021, for eksempel, hvis en skattyter som deltar i en arbeidsgiver-støttet program, for eksempel en 401(k) eller pensjon program, som individ, innlevering som en enkelt person, ville bare være kvalifisert til å ta fullt fradrag på en tradisjonell IRA hvis deres endret justert brutto inntekt (MAGI) var $66,000 eller mindre, eller $105,000 eller mindre hvis giftet seg med innlevering i fellesskap. Med MAGIs av $76,000 for enslige og kr 125 000 for ektepar, SKATTEMYNDIGHETENE gir ikke fradrag. I mellom, det er en delvis fradrag.

IRA bidrag må være laget av den skatt innlevering frist., Du kan For eksempel gi et bidrag til 2020 IRA gjennom April 15, 2021. Hvis du er over grensene, du kan fortsatt bidra etter skatt inntekt til en tradisjonell IRA og dra nytte av taxfree-vekst, men undersøke andre alternativer, også.

Inntektsskatt vil til syvende og sist må betales på IRA penger på tidspunktet for uttak, i henhold til ens skatt braketten under avgang.,

Tradisjonell IRA-Distribusjoner

Når du mottar utdelinger fra en tradisjonell IRA, SKATTEMYNDIGHETENE behandler penger som alminnelig inntekt og fag det til skatt. Konto-holdere kan ta distribusjoner så tidlig som alder 59½. Starter etter alder 72, kontoinnehavere må ta minimum distribusjoner (RMDs) fra sine tradisjonelle IRAs.

Midler fjernet før full pensjon valgbarhet pådra seg en 10% straff (av beløpet trukket tilbake), og skatter, i standard skatt priser. Det finnes unntak til disse straff for visse situasjoner., Disse inkluderer følgende:

  • Du har tenkt å bruke distribusjon mot kjøp eller ombygging av en første hjem for deg selv eller en kvalifisert familiemedlem (begrenset til $10.000 per levetid).
  • Du blir ufør før fordelingen skjer.
  • Din mottaker mottar eiendeler etter din død.
  • Du bruker eiendeler for unreimbursed medisinske utgifter.
  • distribusjon er en del av en SEPP programmet.
  • Du bruker eiendeler for høyere utdanning utgifter eller utgifter som påløper for å ha eller å adoptere et barn.,
  • Du bruke midler til å betale for medisinsk forsikring etter at du mister jobben din.
  • midlene er fordelt som et resultat av en IRS levy.
  • beløpet er fordelt en avkastning på ikke-fradragsberettigede bidrag.
  • Du er i militæret, og kalt til aktiv tjeneste i mer enn 179 dager.

Det er viktig for en person å sjekke med en skatt advokat eller SKATTEMYNDIGHETENE for å være sikker på at opplysninger om deres situasjon er kvalifisert for er en fraskrivelse av 10% gebyr.,

Satt av SECURE Act, som ble lov i desember 2019, alder 72-terskelen gjelder fra 2020 og utover. Den gamle RMD terskelen av 70½ fortsatt gjelder hvis du har slått den alderen før Des. 31, 2019.

Tradisjonell IRAs vs. Andre IRA Typer

Andre varianter av IRA inkluderer Roth IRA, ENKEL IRA, og SEP-IRA. De to siste er arbeidsgiver-generert, men enkeltpersoner kan sette opp en Roth IRA hvis de oppfyller inntekt begrensninger. Disse individuelle kontoer kan bli skapt gjennom en megler., Du kan sjekke ut noen av de beste valg med Investopedia ‘ s liste over de beste brokers for IRAs.

Roth IRAs

i Motsetning til en tradisjonell IRA, Roth IRA bidrag er ikke fradragsberettiget, og kvalifiserte utdelinger er skattefrie. Dette betyr at du bidra til en Roth IRA med etter-skatt dollar, men som kontoen vokser, trenger du ikke møte eventuelle skatter og avgifter på investeringer og gevinster. Fordi du har betalt skatt på ditt bidrag, kan du faktisk trekke dem tilbake, straff-fri, når som helst., Men, du kan ikke ta ut lønn frem til fylte 59½ uten å være underlagt 10% tidlig uttak straff.

Når du pensjonere seg, kan du trekke fra kontoen din uten å pådra seg noen inntekter skatt på uttak. Roth IRAs ikke har RMDs. Hvis du ikke trenger pengene, du ikke trenger å ta den ut av din konto og bekymre deg om straff for å unnlate å gjøre det. Du kan også overføre penger til din arvinger hvis du ikke ender opp med å måtte bruke det.,

Roth IRA bidrag for 2020 og 2021 er de samme som for tradisjonelle IRAs: $6,000, med mindre du er 50 år eller eldre og kan kvalifisere for catch-up bidrag, noe som øker grensen til $7,000. Fangsten er at ikke alle som kvalifiserer seg til å bidra til en Roth IRA. Det er inntekt begrensninger, med bidrag gradvis faset ut som MAGI øker.

I 2021, inntekt utfasing utvalg for Roth bidrag for ektepar innlevering i fellesskap er $198,000 til $208,000; for enslige og hoder i husholdningene, det er $125,000 til $140,000., Hvis du tjener over de beløp, kan du ikke bidra til en Roth i det hele tatt.

ENKEL og SEP-IRAs

ENKEL IRAs og SEP-IRAs er fordeler innstiftet av arbeidsgiver slik at enkeltpersoner ikke kan åpne dem, selv om de er selvstendig næringsdrivende eller enkeltmannsforetak mai. Vanligvis, disse IRAs-funksjonen på samme måte som tradisjonelle IRAs, men de har høyere bidrag begrensninger og kan tillate selskapet å matche.

En forenklet ansattes pensjon (SEP, eller SEP-IRA) er en pensjon som en arbeidsgiver eller er selvstendig næringsdrivende enkelte kan etablere., Arbeidsgiver er tillatt et skattefradrag for bidrag til den SEP plan og gjør bidrag til hver kvalifisert ansattes SEP-IRA på et skjønnsmessig grunnlag. Fundamentalt, er en SEP-IRA, kan betraktes som en tradisjonell IRA med evnen til å motta arbeidsgjevaravgift. En av de største fordelene det gir ansatte er de arbeidsgjevaravgift er innvunnet umiddelbart.

EN ENKEL IRA er en pensjonisttilværelse besparelser plan som kan brukes av de fleste små bedrifter med 100 eller færre ansatte. «ENKEL» står for «Besparelser Insentiv Match Plan for Ansatte.,»Arbeidsgiver kan velge å gjøre en 2% pensjonering konto bidrag til alle ansatte eller en ekstra matching bidrag på opp til 3%.

Ansatte kan bidra med en maksimum på $13,500 årlig i 2020 og $13,500 i 2021; maksimum er økt med jevne mellomrom for å ta høyde for inflasjon. Avgang sparere 50 år gamle og eldre kan gjøre en ekstra catch-up bidrag på $3000, bringe sine årlige maksimum til $16,500 i 2020 og $16,500 i 2021.,

– >

– >

– >

– >

– >