I pensionati devono affrontare nuovi problemi fiscali quando smettono di lavorare o passano al lavoro part-time.

Una volta in pensione, è probabile che tu abbia meno reddito di quello che hai avuto durante i tuoi anni di lavoro di punta. E questo implica tasse più basse, ma la maggior parte avrà anche più fonti di reddito. E questo complica i pagamenti delle tasse per coloro che sono abituati a un’unica fonte proveniente dal loro datore di lavoro., Ci saranno reddito di sicurezza sociale, reddito minimo di distribuzione richiesto da conti pensionistici con agevolazioni fiscali e forse flusso di cassa proveniente da investimenti, proprietà in affitto, pensioni, rendite, lavoro freelance o part-time, ecc.

Invece di ottenere un unico stipendio con ritenuta fiscale fatto da un datore di lavoro, molti pensionati saranno tenuti a effettuare pagamenti trimestrali o impostare la loro ritenuta fiscale direttamente dalle loro pensioni e distribuzioni IRA.,

Poiché le tue fonti di reddito saranno probabilmente più diverse rispetto a quando lavoravi e ogni fonte di reddito viene fornita con un insieme distinto di regole fiscali, le tasse in pensione potrebbero essere più complicate di quando lavoravi. La conoscenza delle regole sfumate e la tempistica ottimale dei prelievi vi aiuterà a pagare il minor importo possibile ed evitare eventuali sanzioni sotto-ritenuta. Con la pianificazione strategica, si può fare il meglio di esso e ridurre al minimo le tasse mentre vi godete il vostro stile di vita di pensionamento.,

Naturalmente, si vuole massimizzare il vostro reddito, pagando la quantità più bassa possibile di imposte su quel reddito. Se ti stai avvicinando alla pensione, diciamo cinque anni, ti conviene dare un’occhiata da vicino alle tue future fonti di reddito e all’ammontare delle tasse che dovrai pagare in pensione. Poi si può bilancio con precisione, pianificare la vostra strategia di prelievo (pianificazione” decumulo”) e determinare se sarà necessario effettuare pagamenti regolari ritenuta fiscale. Proprio quest’ultimo fatto, la prospettiva di pagare le tasse trimestrali, richiede un cambiamento significativo nel pensiero per molti.,

Diamo uno sguardo ai diversi tipi di reddito di pensione si possono ricevere e le loro tasse associate.

Social Security

Quando la legge sulla sicurezza sociale è stata approvata da FDR durante la Grande Depressione, prestazioni di sicurezza sociale non sono mai stati destinati ad essere una fonte primaria di reddito da pensione. Oggi, secondo la Social Security Administration, i pagamenti di sicurezza sociale sostituiscono, in media, circa il 40% dei salari pre-pensionamento per i pensionati. Inizialmente, i pagamenti di sicurezza sociale non erano soggetti a tasse., Questo non è più il caso; solo coloro che si affidano principalmente alla sicurezza sociale per pagare le bollette sfuggono alla tassazione.

Coloro la cui unica fonte di reddito da pensione è la sicurezza sociale probabilmente non pagheranno le tasse in pensione perché il loro reddito complessivo è basso. Tuttavia, per i beneficiari ad alto reddito, fino all ‘ 85% delle prestazioni ricevute sono tassate. Quindi, se si dispone di altre fonti di reddito, una parte del vostro reddito di sicurezza sociale rischia di essere tassato. Una formula determina l’importo finale della vostra sicurezza sociale che è soggetto a tassazione.,

La parte dei benefici che è imponibile dipende da quanto reddito si ha in aggiunta alla sicurezza sociale. L’IRS chiama questo altro reddito ” reddito combinato.”Soldi da pensioni, lavori part-time, 401 (k)s, investimenti, reddito da locazione, eccetera. cade in questo secchio. Ad esempio, i pensionati con un’elevata quantità di reddito pensionistico mensile probabilmente pagheranno le tasse su 85% delle loro prestazioni di sicurezza sociale.

L’IRS fornisce un foglio di lavoro fiscale in cui si collega il vostro reddito combinato in una formula per determinare quanto dei vostri benefici di sicurezza sociale sarà imponibile ogni anno.,

Finora abbiamo parlato di tassazione federale. Dove si vive durante la pensione determina come le prestazioni di sicurezza sociale saranno tassati a livello statale. Potresti vivere in uno dei 28 stati (o Washington, DC) che non tassano il reddito della sicurezza sociale o potresti considerare di trasferirti in uno di essi – per almeno 183 giorni all’anno (il taglio “in residenza”) — quando arriva il momento. Tieni presente che alcuni stati compensano la perdita di entrate sulle imposte sul reddito, comprese quelle sulle prestazioni di sicurezza sociale, con altre tasse, come tasse di proprietà più elevate.,

IRA e 401(k) prelievi

Con l’eccezione di Roth IRA prelievi, prelievi da conti pensionistici sono tassati in qualche modo. Una volta che siete 72, si sono tenuti a iniziare a prelevare denaro dal vostro piano di pensionamento conti ogni anno. Queste distribuzioni necessarie devono provenire da IRAs ordinaria così come 401 (k) piani, 403 (b) piani, e 457 piani. Il governo richiede di prendere la distribuzione minima richiesta (RMD), in modo che possa raccogliere le tasse su questo reddito. Se non ritiri l’importo richiesto ogni anno, sarai sottoposto a rigide sanzioni., Ad esempio, l’IRS impone una sanzione fiscale del 50% sugli importi che non sono correttamente erogati dal vostro 401(k) o IRA.

L’importo dell’imposta da pagare su questi conti dipende dall’importo totale del reddito e delle detrazioni che hai e dalla fascia di imposta in cui ti trovi per quell’anno. Ad esempio, se si dispone di un anno con più deduzioni di reddito (come ad esempio un anno con un sacco di spese mediche), allora non si può avere a pagare le tasse sui prelievi per quell’anno.

Gli esborsi Roth IRAs non sono tassati perché non si riceve una detrazione fiscale per i contributi al Roth., Dal momento che i contributi erano già tassati, quindi non vengono tassati di nuovo al momento del ritiro. Il reddito da investimento guadagnato all’interno di un Roth è esentasse e al momento del pensionamento, i prelievi non sono tassati. Per prelevare esentasse, è necessario attendere fino a quando si è almeno 59½. Roth IRA non hanno richiesto distribuzioni, in modo da poter lasciare che il denaro crescere esentasse per tutta la vita, se si desidera. Quindi i conti Roth passano esentasse ai tuoi beneficiari. (Nota: Non-coniuge Roth IRA beneficiari devono prendere distribuzioni richieste dai conti Roth.,)

Pensioni

La maggior parte delle volte i benefici delle pensioni e delle rendite sono interamente tassati. Come con IRAs e 401 (k)s, c’è una semplice regola empirica per prevedere se si dovrà pagare le tasse in pensione sul reddito pensione e rendita. Se il denaro è andato nel fondo – da voi o il vostro datore di lavoro — prima che fosse tassato, sarà tassato quando si ritirarlo. La maggior parte dei conti delle pensioni sono finanziati con reddito al lordo delle imposte, il che significa che l’intero importo del reddito da pensione annuale definito sarà incluso nella dichiarazione dei redditi come reddito imponibile ogni anno.,

Tuttavia; nella circostanza insolita che hai finanziato una parte del tuo conto pensionistico con dollari al netto delle imposte, allora quella parte del tuo beneficio non sarà tassata. Per comodità, avete la possibilità di avere le tasse trattenute direttamente dai vostri assegni pensionistici.

Rendite

Le regole fiscali per le rendite acquistate con dollari al netto delle imposte-quelle che non fanno parte di un IRA o di un altro conto pensionistico–sono determinate dal tipo di rendita che possiedi:

  • Rendite immediate–I pagamenti da una rendita immediata includono capitale e interessi., Solo la parte di interesse è considerata reddito imponibile. C’è qualcosa chiamato un rapporto di esclusione che ti dice quale parte di ogni pagamento è esclusa dalla tassazione (poiché quella parte è un ritorno del capitale.)
  • Rendite differite fisse e variabili – Quando si posiziona denaro in una rendita differita fissa o variabile (differita che significa che la fase di reddito viene differita fino a tardi), non è necessario pagare le tasse sul guadagno nella rendita fino a quando non si prendono i prelievi., Come la maggior parte dei veicoli di pensionamento che offrono differimento delle tasse, se si prende prelievi prima di età 59½, qualsiasi guadagno ritirato è tassato al vostro tasso di imposta sul reddito ordinario ed è soggetto a una tassa di penalità del 10%. In una rendita differita non qualificato (uno non di proprietà di un IRA, Roth IRA, o un altro veicolo di pensionamento fiscale differita), il guadagno è considerato essere ritirato prima.

Se la rendita è di proprietà di un IRA o di un altro conto di pensionamento, quindi le regole fiscali di tali conti di pensionamento si applicano a tutti i prelievi o pagamenti di rendita si riceve da quella rendita.,

Altri redditi da pensione imponibili

Ricorda che anche gli altri redditi maturati durante il pensionamento sono tassati. Interessi attivi, dividendi e plusvalenze sugli investimenti saranno tassati proprio come erano prima di andare in pensione. Se si prevede di vendere gli investimenti per generare reddito da pensione, ogni vendita genererà una plusvalenza o perdita a lungo o breve termine e che l’utile o la perdita sarà riportato sulla dichiarazione dei redditi., Un punto di distinzione: se si vendono investimenti che non sono all’interno di un conto di pensionamento si può imparare a gestire le plusvalenze e le perdite per ridurre le tasse che si paga in pensione.

Non tutti i redditi da pensione è tassato

Ormai si può chiedere se ogni centesimo si prende in durante la pensione è tassato. La risposta è, per fortuna, ” no.”Non tutte le fonti di flusso di cassa da investimenti è conteggiato come reddito imponibile., Ad esempio, se si possiede un CD banca che matura per un importo di $10.000, che 1 10.000 non è extra reddito imponibile è necessario segnalare sulla dichiarazione dei redditi, solo l’interesse guadagnato deve essere segnalato.

Come pagare meno tasse in pensione

La tua aliquota fiscale in pensione dipenderà dal tuo importo totale del reddito e dalle tue detrazioni. Per stimare l’aliquota fiscale, elencare ogni tipo di reddito, e quanto sarà imponibile. Aggiungilo. Quindi riduci quel numero con le detrazioni e le esenzioni previste.

Le circostanze finanziarie di tutti sono diverse., Pagare tasse più basse in pensione può essere fattibile. Ci vuole la ricerca o l’assistenza di un pianificatore di pensionamento professionale o consulente fiscale.

Questo articolo è un’introduzione alle regole fiscali in pensione. Se volete saperne di più, su YouTube è possibile guardare una registrazione della nostra pianificazione fiscale per la pensione. Oppure ascolta l’episodio 4 del podcast Control Your Retirement Destiny.