L’Internal Revenue Service implementa alcune regole per quando si può e deve prendere in anticipo, qualificato, o distribuzioni richieste da un 401 (k) piano di pensionamento o di un IRA. Puoi affrontare sanzioni fiscali dal 10% al 50% se non capisci e segui queste regole di prelievo 401(k).

Diamo un’occhiata a come queste regole variano a seconda del tipo di account.,

Comprendere le distribuzioni qualificate

Le distribuzioni qualificate sono rese esentasse e prive di penalità da un piano di pensionamento qualificato. Questo in genere significa che sono presi dopo l’età 59½ o in alcune circostanze attenuanti.

Non c’è alcuna penalità per prelevare i tuoi soldi dopo 59½ anni, ma pagherai l’imposta sul reddito ordinaria sulle distribuzioni se hai investito in un tradizionale 401 ante imposte(k) o in un IRA tradizionale. Roth IRAs e Roth 401 (k) i contributi sono fatti con dollari tassati, quindi le distribuzioni non sono tassabili.,

Il vantaggio dei conti di investimento differiti dalle imposte è che dovresti essere ritirato quando inizi a prendere le distribuzioni da loro. Presumibilmente, sarai in una fascia fiscale più bassa in quel momento perché non stai più raccogliendo uno stipendio.

Early 401(k) Regole di prelievo

I prelievi anticipati sono quelli presi da un 401(k) prima dell’età 59½. Sono tassati come reddito ordinario e sono soggetti a una penalità aggiuntiva del 10%. Ma ci sono alcune esenzioni dalla sanzione., Essi comprendono invalidità totale e permanente, perdita di lavoro quando sei almeno età 55, e la distribuzione del conto ai sensi di un ordine qualificato relazioni interne dopo un divorzio. Puoi anche utilizzare le distribuzioni 401 (k) per pagare spese mediche non rimborsate superiori al 7,5% del reddito lordo rettificato modificato (MAGI) o superiori al 10% dei MAGI se hai meno di 65 anni.

Non solo si perde una buona fetta dei vostri risparmi per le tasse quando si effettua un prelievo anticipato, ma potrai anche perdere la potenziale crescita dei risparmi futuri dall’importo ritirato.,

Alcuni piani 401(k) consentono distribuzioni di difficoltà, ma di solito sono soggetti all’approvazione del datore di lavoro. Essi devono essere fatti per soddisfare una straordinaria, significativa, e immediata necessità finanziaria, e non può essere superiore alla quantità necessaria per soddisfare tale esigenza.

Prendere in prestito da un 401(k)

Un prestito 401(k) può essere un’opzione migliore di una distribuzione anticipata se il datore di lavoro lo consente. Non c’è nessun controllo del credito e tassi di interesse tendono ad essere inferiori con altri tipi di prestiti, ma le tasse possono applicare., Devi ripagarti con gli interessi, e devi farlo entro cinque anni – o quasi immediatamente se lasci il tuo lavoro.

Se prendi un prestito 401(k), perderai uno dei principali benefici fiscali del 401(k) perché ti stai ripagando con denaro al netto delle imposte. Ti perderai anche quelli che potrebbero essere mesi o anni cruciali di rendimenti degli investimenti. Un altro svantaggio importante di un prestito 401(k) è che potrebbe essere necessario rimborsare il prestito entro 90 giorni se si lascia il lavoro o sono terminati., Il saldo del prestito sarà trattato come reddito ordinario imponibile se non lo fai, e si potrebbe anche essere colpito con quella pena di ritiro anticipato del 10%.

Regole di prelievo anticipato IRA

I prelievi anticipati dall’IRA tradizionale sono soggetti anche alle imposte sul reddito ordinarie e alla penalità del 10%. IRAs hanno molte delle stesse eccezioni alla pena di 401 (k)s, ma ci sono alcune differenze.,

È possibile ritirare presto da un IRA, senza alcuna penalità se si utilizza il denaro per pagare:

  • Qualificato le spese dell’istruzione superiore
  • Salute dei premi assicurativi pagati, mentre si è disoccupati
  • Una prima casa acquisto

IRAs non richiedono una qualificata per le relazioni nazionali di dividere i benefici dopo un divorzio, ma queste distribuzioni sono comunque soggetta a determinate regole.,

Roth 401(k) e Roth IRA Regole di Prelievo

Roth IRAs e Roth 401(k)s sono finanziati con imposte, contributi, così i prelievi non sono trattati allo stesso modo di quelli regolari IRAs e 401(k)s. Le distribuzioni sono esenti da imposte, a condizione che:

  • Hai un’età di almeno 59½.
  • Hai tenuto il conto Roth per almeno cinque anni.

La regola dell’età non si applica se il proprietario dell’account è disabilitato o muore.

C’è ancora una penalità fiscale del 10% per le prime distribuzioni, ma è solo sui guadagni degli investimenti., Puoi ritirare l’importo dei tuoi contributi originali esentasse prima dei 59½ anni perché hai già pagato le tasse sul denaro che hai investito. Questo rende un conto Roth uno strumento di risparmio davvero flessibile. È possibile utilizzare questo tipo di piano per integrare i risparmi per le future spese non legate alla pensione, come le tasse universitarie o un fondo di emergenza.

Distribuzioni minime richieste

Devi iniziare a prelevare denaro dal tuo conto IRA tradizionale sotto forma di distribuzioni minime richieste (RMDs) quando raggiungi l’età di 72 anni., L’IRS ti ammenda 50% dell’importo che avresti dovuto prendere se non lo fai. L’età deve iniziare per RMDs era 70½ prima del passaggio del SECURE Act del 2019, ed è ancora per coloro che hanno raggiunto l’età 70½ prima di Jan. 1, 2020. A partire da quella data, l ” età è 72 per tutti gli altri.

L’IRS utilizza tabelle di aspettativa di vita per determinare quanto si deve prendere ogni anno per evitare la tassa del 50%. Il tuo 401 (k) può rimanere intatto fino a quando si sta ancora lavorando, e titolari Roth IRA non devono prendere RMDs fino a quando il proprietario dell’account muore.,

Il saldo non fornisce servizi finanziari fiscali o di investimento o consulenza. Queste informazioni sono presentate senza considerare gli obiettivi di investimento, la tolleranza al rischio o le circostanze finanziarie di qualsiasi investitore specifico e potrebbero non essere adatte a tutti gli investitori. I risultati passati non sono indicativi di risultati futuri. Investire comporta il rischio, compresa la possibile perdita del capitale.,