Health Savings Accounts (HSA) sono uno strumento popolare per risparmiare sulle tasse, mentre mettendo da parte i soldi per le spese mediche e sanitarie. Quando ti iscrivi a un piano sanitario altamente deducibile qualificato (HDHP) e ti iscrivi a un HSA, contribuisci con denaro al lordo delle imposte su un conto e poi ritiri quei fondi per le spese sanitarie qualificate (come definito dall’IRS)., Se utilizzati per le spese ammissibili, i prelievi sono esentasse.
Molti proprietari di HSA chiedono se possono utilizzare il denaro per spese non qualificate e, in caso affermativo, se incorrerebbero in una penalità di prelievo.
In primo luogo, diamo un’occhiata ad alcune nozioni di base HSA.
HSA Basics
In qualche modo, un HSA è simile a un conto di spesa flessibile (FSA). Ogni giorno di paga contribuisci con denaro nell’HSA su base ante imposte. Ciò significa che i fondi vengono fuori del vostro stipendio prima che le tasse sono prese fuori, che abbassa il reddito imponibile e consente di risparmiare denaro., Questi fondi HSA possono essere spesi per coprire le spese sanitarie out-of-pocket per voi e la vostra famiglia. Finché il denaro viene utilizzato per le spese qualificate, i prelievi non sono tassati o penalizzati.
Un netto vantaggio con un HSA è che si possiede il conto – proprio come un conto corrente o di risparmio; è possibile mantenere e utilizzare il denaro, anche se il vostro stato di occupazione cambia. Inoltre, ci sono diversi modi per far crescere l’account nel corso della tua vita.
Mentre costruisci il saldo, il denaro nel tuo HSA guadagna interessi esentasse., Puoi anche investire dollari HSA per aiutare l’equilibrio a crescere e godere di rendimenti degli investimenti esentasse. Inoltre, un HSA non ha un requisito “usarlo o perderlo”. Alla fine dell’anno del piano, qualsiasi saldo rimanente del conto passa all’anno successivo; non si perde alcun fondo inutilizzato nel conto.
Con la possibilità di contribuire e far crescere il tuo HSA, cosa succede se si utilizza il saldo per le spese non qualificate? Che ci crediate o no, la tua età determina se ti verrà addebitata o meno una penalità di prelievo HSA.,
Spese non qualificate e penalità di prelievo HSA
Utilizzo dell’HSA in pensione-Nessuna penalità
Un vantaggio significativo di un HSA è che una volta raggiunta l’età di 65 anni, è possibile prelevare fondi per qualsiasi spesa senza penalità. L’unico avvertimento è che il ritiro sarà tassato come reddito regolare. Se i dollari HSA vengono spesi per spese ammissibili, come i premi Medicare o altre esigenze sanitarie, allora quei prelievi non sono soggetti a tasse (come il pre-pensionamento).,
Con la possibilità di rotolare tutti i fondi anno dopo anno, i contributi al tuo HSA che superano le spese sanitarie qualificate possono aggiungere fino a una somma ordinata per il momento in cui si va in pensione. In effetti, molte persone con spese sanitarie da basse a moderate usano il loro HSA come conto pensionistico supplementare.
Ora, se si utilizza il denaro per le spese non qualificate prima dei 65 anni, c’è una penalità di prelievo.,
IRS pena e reddito imponibile
Prima di età 65, se si utilizza il denaro per le spese non qualificate, l’IRS impone una sanzione HSA ritiro pesante del 20 per cento sull’importo ritirato. Ad esempio, se spendi expenses 500 su spese non qualificate, la tua penalità sarà di $100.
Sfortunatamente, le cattive notizie non si fermano qui. Oltre alla sanzione del 20 per cento, l’IRS prenderà in considerazione anche eventuali fondi HSA spesi per le spese non qualificate come reddito imponibile., Questo significa che devono essere inclusi come parte del vostro reddito totale al momento del deposito le tasse, che potrebbe aumentare l’importo dovuto o ridurre qualsiasi rimborso si può avere diritto a.
Perché spendere per spese non qualificate?
Le persone spendono fondi HSA su spese non qualificate per molte ragioni. Ci sono volte persone hanno bisogno dei soldi per pagare le spese in altre aree della loro vita. In questi casi, potrebbero ritenere che la necessità di denaro extra superi il costo della penalità e delle tasse aggiuntive.,
Altre istanze potrebbero includere un errore comune come supporre che una spesa sia qualificata quando non lo è. Accade anche che le persone utilizzino accidentalmente la loro carta HSA per pagare spese non qualificate.
Per evitare penalità e tasse, controlla che una spesa sia qualificata prima di utilizzare i fondi HSA per pagarla. Puoi chiedere chiarimenti al tuo amministratore dei benefici. Ad esempio, la maggior parte dei farmaci da prescrizione sono qualificati, così come i farmaci da banco; tuttavia, altri elementi non soddisfano le linee guida di qualificazione pubblicate dall’IRS., Salvare sempre i documenti e le ricevute rilevanti per verificare le spese.
Come posso evitare spese non qualificate?
Un modo per evitare di spendere i vostri dollari HSA su spese mediche non qualificate è quello di verificare con il vostro dipartimento HR o benefici amministratore in anticipo. Ulteriori informazioni sulle spese ammissibili HSA.
Inoltre, se si utilizza una carta di debito HSA, molti hanno funzioni di sicurezza integrate:
- IIAS: molte farmacie, supermercati e altri luoghi approvati utilizzano un sistema di controllo dell’inventario programmato per sapere quali spese sono ammissibili e quali no., Se provi ad acquistare un articolo non idoneo, la tua carta potrebbe essere rifiutata.
- MCC: I codici di categoria dei commercianti identificano quali posizioni sono approvate e quali no. Ciò impedisce l’uso accidentale della carta in un ristorante o in una stazione degli autobus, ad esempio, quando dovrebbe essere utilizzata solo in farmacia, negli studi medici, ecc.
Tieni presente che gli errori possono ancora accadere. A seconda dell’amministratore o del datore di lavoro, la carta HSA potrebbe non avere queste funzioni di sicurezza attivate; ciò potrebbe comportare una transazione accidentale non ammissibile., Assicurati di controllare due volte quale carta estrai dal tuo portafoglio quando devi effettuare un acquisto.
Errore Perdono
L’IRS non consente un certo margine di manovra per gli errori onesti. Se riesci a mostrare prove” chiare e convincenti ” che una spesa non qualificata è stata fatta per errore, puoi restituire il denaro al tuo account HSA ed evitare la penalità. Per esempio, supponete che avete assunto un certo prodotto sanitario o procedura medica è stato qualificato e poi scoperto che non lo era. Se si può dimostrare che hai fatto un errore onesto, l’IRS vi permetterà di restituire il denaro sul tuo conto.,
Ancora una volta, è molto importante che i proprietari di HSA conservino tutte le loro ricevute, sia che l’acquisto sia effettuato con una carta vantaggi o con altro metodo. Una traccia cartacea aiuta al momento del deposito per il rimborso e aiuta a tenere traccia dei dettagli di acquisto (data/ora, importo, posizione, ecc.), in caso di audit IRS.
HSA Fatti che dovreste sapere
Come molti conti finanziari, HSA può sembrare complesso e confuso, soprattutto quando si apre uno per la prima volta. Fortunatamente, ci sono molte fonti affidabili di informazioni online dove si può imparare di più e ottenere risposte alle vostre domande., Alcune domande frequenti includono:
Qualcuno può aprire un account HSA?
N. Gli HSA hanno requisiti molto specifici per l’ammissibilità. Oltre ad essere iscritti a un piano sanitario ad alta franchigia, devi anche:
- Avere almeno 18 anni
- Non avere altra copertura medica non HDHP
- Non essere iscritto a Medicare
- Non essere rivendicato come dipendente dalle dichiarazioni dei redditi di qualcun altro
Possono altre persone contribuire al mio HSA?
Sì, altri possono contribuire al tuo HSA fintanto che soddisfi le qualifiche di iscrizione., Molti datori di lavoro offrono contributi come parte del loro pacchetto di benefici. Potresti anche ricevere contributi fatti per tuo conto da familiari o altri. L’importo totale del contributo combinato (i vostri contributi più altri) tutti contano verso il limite annuale.
2020/2021 Limiti di contribuzione annuale HSA
Se cambio lavoro, perderò il mio account HSA?
N. A differenza di FSA, il tuo HSA rimane con te per tutta la vita a meno che tu non scelga di chiuderlo. Questo è vero se l’account è sponsorizzato dal tuo datore di lavoro o l’hai aperto da solo., Questa è una delle caratteristiche che rende HSAs uno strumento efficace per il risparmio, investire, e l’aggiunta al vostro gruzzolo pensionamento.
Esiste un limite di tempo per presentare una richiesta di rimborso?
N. Non c’è limite di tempo difficile. L’unico requisito è che la spesa ammissibile è accaduto dopo aver aperto l’account. Quindi è possibile presentare una richiesta di rimborso in un secondo momento (anche mesi o anni dopo). Ad esempio, se hai aperto l’HSA a gennaio 2018, qualsiasi spesa ammissibile dopo tale data di apertura può essere rimborsata anni dopo (come nel 2020 o nel 2021)., Non è possibile presentare un reclamo per una spesa prima della data di apertura di gennaio 2018.
HSA sono uno dei migliori strumenti finanziari per la gestione delle spese sanitarie. Essi forniscono anche un’opportunità unica per aggiungere ai vostri risparmi per la pensione o anche risparmiare per altre spese. Comprendere le regole che disciplinano HSA, utilizzare i fondi con saggezza e si può godere dei numerosi benefici che hanno da offrire senza alcuna penalità.per maggiori informazioni: