Der Internal Revenue Service implementiert bestimmte Regeln, wann Sie frühzeitig, qualifiziert oder erforderlich Ausschüttungen aus einem 401 (k) Pensionsplan oder einer IRA nehmen können und müssen. Sie können mit Steuerstrafen von 10% bis 50% rechnen, wenn Sie diese 401(k) Auszahlungsregeln nicht verstehen und befolgen.
Schauen wir uns an, wie diese Regeln je nach Kontotyp variieren.,
Qualifizierte Ausschüttungen verstehen
Qualifizierte Ausschüttungen werden steuerfrei und straffrei aus einer qualifizierten Altersvorsorge gemacht. Dies bedeutet normalerweise, dass sie nach dem Alter von 59½ oder unter mildernden Umständen eingenommen werden.
Es gibt keine Strafe für das Abheben Ihres Geldes nach dem Alter von 59½ Jahren, aber Sie zahlen die normale Einkommensteuer auf die Ausschüttungen, wenn Sie in eine traditionelle Vorsteuer 401(k) oder eine traditionelle IRA investiert haben. Roth IRAs und Roth 401(k) Beiträge werden mit besteuerten Dollar gemacht, so Ausschüttungen sind nicht steuerpflichtig.,
Der Vorteil von steuerlich latenten Anlagekonten besteht darin, dass Sie in den Ruhestand versetzt werden sollten, wenn Sie anfangen, Ausschüttungen von ihnen zu nehmen. Vermutlich befinden Sie sich zu diesem Zeitpunkt in einer niedrigeren Steuerklasse, da Sie kein Gehalt mehr einziehen.
Frühe 401(k) Auszahlungsregeln
Vorzeitige Auszahlungen sind die aus einer 401(k) vor dem 59½. Sie werden als gewöhnliches Einkommen besteuert und unterliegen außerdem einer zusätzlichen 10% – Strafe. Aber es gibt einige Ausnahmen von der Strafe., Dazu gehören die vollständige und dauerhafte Behinderung, der Verlust der Beschäftigung, wenn Sie mindestens 55 Jahre alt sind, und die Verteilung des Kontos gemäß einer qualifizierten Anordnung für häusliche Beziehungen nach einer Scheidung. Sie können auch 401 (k) – Ausschüttungen verwenden, um nicht ausgezahlte medizinische Ausgaben über 7,5% Ihres modifizierten bereinigten Bruttoeinkommens (MAGI) oder über 10% Ihres Magistrats zu bezahlen, wenn Sie unter 65 Jahre alt sind.
Sie verlieren nicht nur einen guten Teil Ihrer Ersparnisse an Steuern, wenn Sie eine vorzeitige Auszahlung vornehmen,sondern verpassen auch das potenzielle zukünftige Sparwachstum aus dem abgezogenen Betrag.,
Einige 401(k) – Pläne ermöglichen Härteverteilungen, unterliegen jedoch in der Regel der Zustimmung des Arbeitgebers. Sie müssen gemacht werden, um einen außergewöhnlichen, bedeutenden und unmittelbaren finanziellen Bedarf zu decken, und können nicht mehr als der Betrag sein, der erforderlich ist, um diesen Bedarf zu decken.
Kreditaufnahme von einem 401(k)
Ein 401 (k) Darlehen kann eine bessere Option als eine frühe Verteilung sein, wenn Ihr Arbeitgeber dies zulässt. Es gibt keine Bonitätsprüfung und die Zinssätze sind tendenziell niedriger als bei anderen Arten von Krediten, es können jedoch Gebühren anfallen., Sie müssen sich mit Zinsen zurückzahlen, und Sie müssen dies innerhalb von fünf Jahren tun—oder fast sofort, wenn Sie Ihren Job verlassen.
Wenn Sie einen 401(k) Kredit aufnehmen, verlieren Sie einen der Hauptsteuervorteile des 401(k), da Sie sich mit Nachsteuergeld zurückzahlen. Sie werden auch verpassen, was entscheidende Monate oder Jahre der Anlagerenditen sein könnten. Ein weiterer Hauptnachteil eines 401 (k) – Darlehens besteht darin, dass Sie das Darlehen möglicherweise innerhalb von 90 Tagen zurückzahlen müssen, wenn Sie Ihren Job verlassen oder gekündigt werden., Ihr Kreditguthaben wird als zu versteuerndes ordentliches Einkommen behandelt, wenn Sie dies nicht tun, und Sie könnten auch von dieser 10% vorzeitigen Auszahlungsstrafe betroffen sein.
Vorzeitige IRA-Auszahlungsregeln
Vorzeitige Auszahlungen von traditionellen IRAs unterliegen ebenfalls gewöhnlichen Einkommenssteuern und der 10% – Strafe. IRAs haben viele der gleichen Ausnahmen von der Strafe wie 401 (k) s, aber es gibt ein paar Unterschiede.,
Sie können sich straflos vorzeitig von einer IRA zurückziehen, wenn Sie das Geld für folgende Leistungen verwenden:
- Ausgaben für qualifizierte Hochschulbildung
- Krankenversicherungsprämien, die während Ihrer Arbeitslosen gezahlt werden
- Ein erstmaliger Hauskauf
IRAs benötigen keine qualifizierten hauswirtschaftlichen Beziehungen, um die Leistungen nach einer Scheidung aufzuteilen, diese Verteilungen unterliegen jedoch bestimmten Regeln.,
Roth 401 (k)und Roth IRA Auszahlungsregeln
Roth IRAs und Roth 401(k)s werden mit Beiträgen nach Steuern finanziert, so dass Auszahlungen nicht gleich behandelt werden wie die aus regulären IRAs und 401(k) s. Die Ausschüttungen sind steuerfrei, vorausgesetzt, dass:
- Sie sind mindestens 59½ Jahre alt.
- Sie halten das Roth-Konto seit mindestens fünf Jahren.
Die Altersregel gilt nicht, wenn der Kontoinhaber deaktiviert ist oder stirbt.
Es gibt immer noch eine Steuerstrafe von 10% für vorzeitige Ausschüttungen, aber das hängt nur von den Anlageerträgen ab., Sie können den Betrag Ihrer ursprünglichen Beiträge steuerfrei vor dem Alter von 59½ Jahren abheben, da Sie bereits Steuern auf das investierte Geld gezahlt haben. Dies macht ein Roth-Konto zu einem wirklich flexiblen Sparinstrument. Sie können diese Art von Plan verwenden, um Ihre Ersparnisse für zukünftige nicht rentenbedingte Ausgaben wie Studiengebühren oder einen Notfallfonds zu ergänzen.
Erforderliche Mindestverteilungen
Sie müssen mit dem Abheben von Geld von Ihrem traditionellen IRA-Konto in Form von erforderlichen Mindestverteilungen (RMDs) beginnen, wenn Sie 72 Jahre alt sind., Das Muss-Start-Alter für RMDs war 70½ vor der Verabschiedung des SECURE Act von 2019, und es ist immer noch für diejenigen, die das Alter erreicht haben 70½ vor Jan. 1, 2020. Ab diesem Datum ist das Alter 72 für alle anderen.
Das IRS verwendet Lebenserwartungstabellen, um zu bestimmen, wie viel Sie jedes Jahr herausnehmen müssen, um die 50% Steuer zu vermeiden. Ihr 401 (k) kann intakt bleiben, solange Sie noch arbeiten, und Roth IRA Inhaber müssen RMDs nicht nehmen, bis der Kontoinhaber stirbt.,
Die Balance nicht bieten steuer oder investment financial services oder beratung. Diese Informationen werden ohne Berücksichtigung der Anlageziele, der Risikotoleranz oder der finanziellen Umstände eines bestimmten Anlegers dargestellt und sind möglicherweise nicht für alle Anleger geeignet. Die bisherige Leistung ist kein Hinweis auf zukünftige Ergebnisse. Investieren ist mit Risiken verbunden, einschließlich des möglichen Kapitalverlusts.,