az Internal Revenue Service végrehajtja bizonyos szabályokat, amikor lehet, és meg kell venni a korai, minősített, vagy szükséges elosztások egy 401 (k) nyugdíjazási terv vagy egy IRA. 10-50% – os adóbüntetéssel is szembesülhet, ha nem érti és betartja ezeket a 401 (k) kivonási szabályokat.

nézzük meg, hogyan változnak ezek a szabályok A fiók típusától függően.,

A minősített disztribúciók megértése

a minősített disztribúciók adómentesek, a büntetések pedig mentesek a minősített nyugdíjazási tervtől. Ez általában azt jelenti, hogy 59½ éves kor után vagy bizonyos enyhítő körülmények között veszik őket.

59½ éves kor után nincs büntetés a pénz visszavonására, de rendes jövedelemadót fizet a disztribúciókra, ha egy hagyományos adózás előtti 401(k) vagy egy hagyományos IRA-ba fektetett be. A Roth IRAs és a Roth 401(k) hozzájárulások adóköteles dollárral készülnek, így a disztribúciók nem adókötelesek.,

az adó-halasztott befektetési számlák előnye, hogy nyugdíjba kell vonulnia, amikor elkezdi a kifizetéseket tőlük. Valószínűleg akkor alacsonyabb adókulcsban lesz, mert már nem fizet.

401 (k) korai kivonási szabályok

a korai kivonás az 59½ éves kor előtti 401(k) – ból származik. Rendes jövedelemként adóznak, ráadásul további 10 százalékos büntetéssel sújtják őket. De vannak kivételek a büntetés alól., Ezek közé tartozik a teljes és maradandó fogyatékosság, a munkaviszony elvesztése, amikor legalább 55 éves vagy, valamint a számla elosztása a válás utáni minősített belföldi kapcsolatok alapján. 401(k) disztribúciót is használhat a módosított korrigált bruttó jövedelem (MAGI) 7,5% – át meghaladó, vagy a MAGI 10% – át meghaladó nem terhelt orvosi költségek kifizetésére, ha 65 évesnél fiatalabb.

nem csak elveszíti egy jó darab a megtakarítások adók, ha egy korai visszavonása, de akkor is kihagyja a potenciális jövőbeli megtakarítások növekedése a visszavont összeg.,

néhány 401 (k) terv lehetővé teszi a nehézségek elosztását, de általában a munkáltató jóváhagyja őket. Rendkívüli, jelentős és azonnali pénzügyi szükséglet kielégítésére kell készülniük, és nem lehet több, mint az igény kielégítéséhez szükséges összeg.

A 401(k)

401(k) kölcsönből történő kölcsönzés jobb megoldás lehet, mint egy korai elosztás, ha a munkáltató megengedi. Nincs hitel-ellenőrzés, a kamatlábak általában alacsonyabbak, mint más típusú hitelek esetében, de a díjak alkalmazhatók., Kamattal kell visszafizetnie magát, és ezt öt éven belül meg kell tennie—vagy szinte azonnal, ha elhagyja a munkáját.

ha 401(k) kölcsönt vesz fel, akkor elveszíti a 401(k) egyik fő adókedvezményét, mert az adózás utáni pénzzel visszafizeti magát. Azt is kihagyja, hogy mi lehet a kritikus hónapok vagy évek befektetési hozama. A 401(k) hitel másik jelentős hátránya, hogy 90 napon belül vissza kell fizetnie a kölcsönt, ha elhagyja a munkáját, vagy megszűnik., A hitel egyenlege adóköteles rendes jövedelemként fog kezelni, ha nem, és lehet, hogy ezzel a 10% – os korai visszavonási büntetéssel is sújtják.

korai IRA visszavonási szabályok

a hagyományos IRAs-ból történő korai kivonás szintén a rendes jövedelemadó és a 10% – os büntetés hatálya alá tartozik. IRAs sok azonos kivételek a büntetés, mint 401 (k) s, de van néhány különbség.,

A visszavonhatja korábban egy IRA büntetés nélkül, ha használni a pénzt:

  • Képzett, felsőfokú oktatási kiadások
  • – Egészségügyi biztosítási díjakat fizetni, amíg munkanélküli
  • első lakásvásárlási

IRAs nem igényel minősített belföldi kapcsolatok érdekében, hogy osszuk előnyök a válás után, de ezek a disztribúciók mindazonáltal vonatkoznak bizonyos szabályok.,

Roth 401(k), Roth IRA Elállási Szabályok

Roth IRAs, valamint Roth 401(k)s finanszírozott adózás utáni járulékokat, így a kivonás nem kezelt ugyanaz, mint a rendszeres IRAs, valamint 401(k) – s. Disztribúciók adómentes, feltéve, hogy:

  • vagy legalább kor 59½.
  • Ön legalább öt évig tartotta a Roth-fiókot.

a korszabály nem érvényes, ha a fiók tulajdonosa le van tiltva vagy meghal.

még mindig 10% – os adókedvezmény van a korai felosztásokra, de ez csak a befektetési bevételekre vonatkozik., Az eredeti hozzájárulások összegét 59½ éves kor előtt adómentesen vonhatja vissza, mert már megfizette az adót a befektetett pénz után. Ez teszi a Roth számla egy igazán rugalmas megtakarítási eszköz. Az ilyen típusú tervet felhasználhatja megtakarításainak kiegészítésére a jövőbeni, nem nyugdíjazással kapcsolatos kiadásokra, például főiskolai tandíjra vagy sürgősségi alapra.

szükséges minimális disztribúciók

el kell kezdenie a pénz visszavonását a hagyományos IRA számlájáról a szükséges minimális disztribúciók (RMDs) formájában, amikor eléri a 72 éves kort., Az APEH a 2019. évi biztonságos törvény elfogadása előtt 70½ volt az RMDSZ kötelező kezdő életkora, és ez még mindig azoknak szól, akik január előtt elérték a 70½ éves kort. 1, 2020. Ettől az időponttól kezdve, az életkor 72 mindenki számára.

az IRS a várható élettartam táblázatokat használja annak meghatározására, hogy évente mennyit kell kivennie az 50% – os adó elkerülése érdekében. A 401(k) addig maradhat érintetlenül, amíg még dolgozik, és a Roth IRA tulajdonosainak nem kell az RMDSZ-t bevenniük, amíg a számlatulajdonos meg nem hal.,

Az egyenleg nem nyújt adó-vagy befektetési pénzügyi szolgáltatásokat vagy tanácsokat. Ezeket az információkat az adott befektető befektetési céljainak, kockázat toleranciájának vagy pénzügyi körülményeinek figyelembevétele nélkül mutatják be, és nem minden befektető számára alkalmasak. A múltbeli teljesítmény nem jelzi a jövőbeli eredményeket. A befektetés kockázatot jelent, beleértve a tőke esetleges elvesztését is.,