les Retraités sont confrontés à de nouveaux problèmes fiscaux lorsqu’ils cessent de travailler ou de quart de travail à temps partiel.

Une fois à la retraite, vous aurez probablement moins de revenus que pendant vos années de travail les plus élevées. Et cela implique des impôts moins élevés, mais la plupart auront également de multiples sources de revenus. Et cela complique les paiements d’impôts pour ceux qui sont habitués à une source unique provenant de leur employeur., Il y aura le revenu de sécurité sociale, le revenu minimum de distribution requis des comptes de retraite avantagés par l’impôt, et peut-être les flux de trésorerie provenant des investissements, des biens locatifs, des pensions, des rentes, du travail indépendant ou à temps partiel, etc.

Au lieu d’obtenir un seul chèque de paie avec retenue d’impôt fait par un employeur, de nombreux retraités seront tenus d’effectuer des paiements trimestriels ou mettre en place leur retenue d’impôt directement à partir de leurs pensions et distributions IRA.,

Étant donné que vos sources de revenu seront probablement plus diversifiées que lorsque vous travaillez, et que chaque source de revenu est assortie d’un ensemble distinct de règles fiscales, les impôts à la retraite peuvent être plus compliqués que lorsque vous travaillez. La connaissance des règles nuancées et du moment optimal des retraits vous aidera à payer le moins possible et à éviter toute pénalité de sous-retenue. Grâce à la planification stratégique, vous pouvez en tirer le meilleur parti et minimiser vos impôts tout en profitant de votre mode de vie à la retraite.,

Bien sûr, vous voulez maximiser votre revenu tout en payant le montant d’impôt le plus bas possible sur ce revenu. Si vous approchez de la retraite, disons cinq ans, il vous incombe de regarder de près vos sources de revenu futures et le montant d’impôts que vous devrez payer à la retraite. Ensuite, vous pouvez établir un budget précis, planifier votre stratégie de retrait (planification du »décumul”) et déterminer si vous devrez effectuer des retenues d’impôt régulières. Juste ce dernier fait, la perspective de payer des impôts trimestriels, nécessite un changement important dans la pensée pour beaucoup.,

Examinons les différents types de revenus de retraite que vous pourriez recevoir et les impôts qui y sont associés.

Sécurité sociale

Lorsque la Loi sur la sécurité sociale a été adoptée par FDR pendant la Grande Dépression, les prestations de sécurité sociale n’ont jamais été destinées à être une source principale de revenu de retraite. Aujourd’hui, selon l’Administration de la sécurité sociale, les paiements de sécurité sociale remplacent, en moyenne, environ 40% des salaires de pré-retraite des retraités. Initialement, les paiements de sécurité sociale n’étaient pas soumis à des impôts., Ce n’est plus le cas; seuls ceux qui dépendent principalement de la sécurité sociale pour payer leurs factures échappent à l’impôt.

Ceux dont la seule source de revenu de retraite est la sécurité sociale ne paieront probablement pas d’impôts à la retraite parce que leur revenu global est faible. Cependant, pour les bénéficiaires à revenu élevé, jusqu’à 85% des prestations reçues sont imposées. Donc, si vous avez d’autres sources de revenus, une partie de votre revenu de sécurité sociale est susceptible d’être imposée. Une formule détermine le montant final de votre Sécurité sociale qui est soumis à l’impôt.,

La partie des prestations imposables dépend du revenu que vous avez en plus de la sécurité sociale. L’IRS appelle cet autre revenu  » revenu combiné. »L’argent des pensions, des emplois à temps partiel, 401(k)s, des investissements, des revenus locatifs, etc. tombe dans le seau. Par exemple, les retraités ayant un revenu de pension mensuel élevé paieront probablement des impôts sur 85% de leurs prestations de sécurité sociale.

L’IRS fournit une feuille de calcul fiscale où vous branchez votre revenu combiné dans une formule pour déterminer combien de vos prestations de sécurité sociale seront imposables chaque année.,

jusqu’à présent, nous avons parlé de l’impôt fédéral. Où vous vivez pendant la retraite détermine comment vos prestations de sécurité sociale seront imposées au niveau de l’État. Vous pouvez vivre dans l’un des 28 États (ou Washington, DC) qui ne taxe pas le revenu de sécurité sociale ou vous pouvez envisager de déménager dans l’un d’entre eux – pendant au moins 183 jours par an (le seuil « en résidence”) — le moment venu. Gardez à l’esprit que certains États compensent la perte de recettes sur les impôts sur le revenu, y compris ceux sur les prestations de sécurité sociale, avec d’autres impôts, comme les impôts fonciers plus élevés.,

IRA et 401(k) retraits

À l’exception des retraits Roth IRA, les retraits des comptes de retraite sont imposés d’une manière ou d’une autre. Une fois que vous avez 72 ans, vous devez commencer à retirer de l’argent de vos comptes de régime de retraite chaque année. Ces distributions requises doivent provenir d’IRA ordinaires ainsi que des plans 401(k), 403(b) et 457. Le gouvernement exige que vous preniez la Distribution minimale requise (RMD), afin qu’il puisse percevoir des impôts sur ce revenu. Si vous ne retirez pas le montant requis chaque année, vous serez soumis à de lourdes pénalités., Par exemple, l’IRS impose une pénalité fiscale de 50% sur les montants qui ne sont pas correctement déboursés de votre 401(k) ou IRA.

Le montant de l’impôt que vous payez sur ces comptes dépend du montant total des revenus et des déductions que vous avez et ce que la tranche d’imposition vous pour cette année. Par exemple, si vous avez une année avec plus de déductions que de revenus (comme une année avec beaucoup de frais médicaux), vous n’aurez peut-être pas à payer d’impôt sur les retraits pour cette année.

Les décaissements de Roth IRAS ne sont pas imposés parce que vous ne recevez pas de déduction fiscale pour les contributions au Roth., Étant donné que les cotisations ont déjà été imposées, elles ne sont donc pas imposées à nouveau lors du retrait. Le revenu de placement gagné à l’intérieur d’un Roth est libre d’impôt et à la retraite, les retraits ne sont pas imposés. Pour retirer en franchise d’impôt, vous devez attendre d’avoir au moins 59½ ans. Les IRA Roth n’ont pas de distributions requises, vous pouvez donc laisser l’argent croître en franchise d’impôt pour toute votre vie si vous le souhaitez. Ensuite, les comptes Roth passent en franchise d’impôt à vos bénéficiaires. (Remarque: Les bénéficiaires Roth IRA non conjoints doivent prendre les distributions requises des comptes Roth.,)

les Retraites

la Plupart du temps les avantages de pensions et de rentes sont entièrement imposables. Comme avec IRAS et 401 (k)s, il y a une règle empirique simple pour prédire si vous devrez payer des impôts à la retraite sur le revenu de pension et de rente. Si l’argent est entré dans le fonds – soit par vous ou votre employeur — avant d’être imposé, il sera imposé lorsque vous le retirez. La plupart des comptes de pension sont capitalisés avec un revenu avant impôt, ce qui signifie que le montant total de votre revenu de pension annuel défini sera inclus dans votre déclaration de revenus à titre de revenu imposable chaque année.,

Cependant; dans la circonstance inhabituelle que vous avez financé une partie de votre propre compte de pension avec des dollars après impôt, cette partie de votre prestation ne sera pas imposée. Pour plus de commodité, vous avez la possibilité de retenir des impôts directement sur vos chèques de pension.

Rentes

Règles fiscales pour les rentes achetées avec des dollars après impôt-ceux qui ne font pas partie d’un IRA ou d’un autre compte de retraite–sont déterminées par le type de rente que vous possédez:

  • Rentes immédiates–Les paiements d’une rente immédiate comprennent le principal ainsi que les intérêts., Seule la partie intérêts est considérée comme un revenu imposable. Il y a quelque chose appelé un ratio d’exclusion qui vous indique quelle partie de chaque paiement est exclue de l’imposition (car cette partie est un retour de capital.)
  • Rentes différées fixes et Variables – Lorsque vous placez de l’argent dans une rente différée fixe ou variable (différée, ce qui signifie que la phase de revenu est reportée à plus tard), vous n’avez pas à payer d’impôts sur le gain de la rente jusqu’à ce que vous preniez des retraits., Comme la plupart des véhicules de retraite qui offrent un report d’impôt, si vous effectuez des retraits avant l’âge de 59½ ans, tout gain retiré est imposé à votre taux d’impôt sur le revenu ordinaire et est assujetti à une pénalité de 10%. Dans une rente différée non admissible (une non détenue par un IRA, Roth IRA, ou un autre véhicule de retraite différée d’impôt), le gain est considéré comme retiré en premier.

Si votre rente appartient à un IRA ou à un autre compte de retraite, les règles fiscales de ces comptes de retraite s’appliquent à tous les retraits ou paiements de rente que vous recevez de cette rente.,

Autres revenus imposables de retraite

Rappelez-vous que les autres revenus accumulés pendant la retraite sont également imposés. Les revenus d’intérêts, les dividendes et les gains en capital sur les placements seront imposés comme ils l’étaient avant votre retraite. Si vous prévoyez vendre des placements pour générer un revenu de retraite, chaque vente générera un gain ou une perte en capital à long ou à court terme et ce gain ou cette perte sera déclaré dans votre déclaration de revenus., Un point de distinction: si vous vendez des placements qui ne sont pas dans un compte de retraite, vous pouvez apprendre à gérer vos gains et pertes en capital pour réduire les impôts que vous payez à la retraite.

Tous les revenus de retraite ne sont pas imposés

Vous vous demandez peut-être maintenant si chaque centime que vous prenez pendant la retraite est imposé. La réponse est, heureusement, « pas de. »Toutes les sources de flux de trésorerie provenant des placements ne sont pas considérées comme un revenu imposable., Par exemple, si vous possédez un CD bancaire qui arrive à échéance au montant de 10 000$, que 10 000 $n’est pas un revenu imposable supplémentaire que vous devez déclarer dans votre déclaration de revenus, seul l’intérêt qu’il a gagné doit être déclaré.

Comment payer moins d’impôts à la retraite

Votre taux d’imposition à la retraite dépendra le montant total de vos revenus et de vos déductions. Pour estimer le taux d’imposition, énumérez chaque type de revenu et combien sera imposable. Ajouter que jusqu’à. Ensuite, réduisez ce nombre par vos déductions et exemptions attendues.

La situation financière de chacun est différente., Payer moins d’impôts à la retraite peut être faisable. Il faut de la recherche ou l’aide d’un planificateur de retraite professionnel ou d’un conseiller fiscal.

Cet article est une introduction aux règles fiscales à la retraite. Si vous voulez en savoir plus, vous pouvez regarder sur YouTube un enregistrement de notre planification fiscale pour la retraite. Ou écoutez l’épisode 4 du podcast Control Your Retirement Destiny.