Les comptes d’épargne-santé (HSA) sont un outil populaire pour économiser sur les impôts tout en réservant de l’argent pour les dépenses médicales et de soins de santé. Lorsque vous vous inscrivez à un plan de santé qualifié à franchise élevée (HDHP) et que vous vous inscrivez à un HSA, vous versez de l’argent avant impôt sur un compte, puis retirez ces fonds pour les dépenses de santé qualifiées (telles que définies par l’IRS)., Lorsqu’ils sont utilisés pour des dépenses admissibles, les retraits sont exempts d’impôt.

De nombreux propriétaires de HSA demandent s’ils peuvent utiliser l’argent pour des dépenses non admissibles et, dans l’affirmative, s’ils encourraient une pénalité de retrait.

Tout d’abord, regardons quelques bases HSA.

Principes de base de l’ASH

À certains égards, un ASH est similaire à un compte de dépenses flexible (ASF). Chaque jour de paie, vous contribuez de l’argent dans le HSA sur une base avant impôt. Cela signifie que les fonds sortent de votre salaire avant que les impôts ne soient prélevés, ce qui réduit votre revenu imposable et vous fait économiser de l’argent., Ces fonds HSA peuvent être dépensés pour couvrir les dépenses de santé de votre poche pour vous et votre famille. Tant que l’argent est utilisé pour des dépenses admissibles, les retraits ne sont pas imposés ou pénalisés.

Un avantage distinct avec un HSA est que vous possédez le compte – tout comme un compte chèque ou d’épargne; vous pouvez garder et utiliser l’argent même si votre statut d’emploi change. En outre, il existe plusieurs façons de développer le compte au cours de votre vie.

Au fur et à mesure que vous établissez le solde, l’argent de votre AHV rapporte des intérêts en franchise d’impôt., Vous pouvez également investir des dollars HSA pour aider le solde à croître et profiter de rendements de placement libres d’impôt. De plus, un HSA n’a pas d’exigence « utilisez-le ou perdez-le”. À la fin de l’année du régime, le solde restant du compte est reporté à l’année suivante; vous ne perdez pas les fonds inutilisés du compte.

Avec la possibilité de contribuer et de développer votre AHV, que se passe-t-il si vous utilisez le solde pour des dépenses non admissibles? Croyez-le ou non, votre âge détermine si une pénalité de retrait HSA vous sera facturée ou non.,

Dépenses non admissibles et pénalité de retrait de l’AHS

Utilisation de votre AHS à la retraite-Aucune pénalité

Un avantage important d’un AHS est qu’une fois que vous atteignez l’âge de 65 ans, vous pouvez retirer des fonds pour n’importe quelle dépense sans pénalité. La seule mise en garde est que le retrait sera imposé comme un revenu régulier. Si les dollars HSA sont dépensés pour des dépenses admissibles, telles que les primes d’assurance-maladie ou d’autres besoins en soins de santé, ces retraits ne sont pas assujettis à l’impôt (comme la pré-retraite).,

Avec la possibilité de rouler tous les fonds année après année, les cotisations à votre AHS qui dépassent les dépenses de soins de santé admissibles peuvent s’ajouter à une somme nette au moment de votre retraite. En fait, de nombreuses personnes ayant des dépenses de santé faibles à modérées utilisent leur AHS comme compte de retraite supplémentaire.

Maintenant, si vous utilisez l’argent pour des dépenses non admissibles avant l’âge de 65 ans, il y a une pénalité de retrait.,

Pénalité IRS et revenu imposable

Avant l’âge de 65 ans, si vous utilisez votre argent pour des dépenses non admissibles, l’IRS impose une lourde pénalité de retrait HSA de 20 pour cent sur le montant retiré. Par exemple, si vous dépensez 500 $pour des dépenses non admissibles, votre pénalité sera de 100$.

Malheureusement, les mauvaises nouvelles ne s’arrêtent pas là. En plus de la pénalité de 20 pour cent, l’IRS considérera également tous les fonds HSA dépensés pour des dépenses non admissibles comme un revenu imposable., Cela signifie qu’ils doivent être inclus dans votre revenu total lors de la production de vos impôts, ce qui pourrait augmenter le montant que vous devez ou réduire tout remboursement auquel vous pourriez avoir droit.

Pourquoi dépenser pour des dépenses non admissibles?

Les gens dépensent des fonds HSA pour des dépenses non admissibles pour de nombreuses raisons. Il y a des moments où les gens ont besoin d’argent pour payer des dépenses dans d’autres domaines de leur vie. Dans ces cas, ils peuvent estimer que le besoin d’argent supplémentaire l’emporte sur le coût de la pénalité et des taxes supplémentaires.,

D’autres cas pourraient inclure une erreur courante comme supposer qu’une dépense est qualifiée alors qu’elle ne l’est pas. Il arrive également que des personnes utilisent accidentellement leur carte HSA pour payer des dépenses non qualifiées.

Pour éviter la pénalité et la taxe, vérifiez qu’une dépense est admissible avant d’utiliser les fonds HSA pour la payer. Vous pouvez demander des éclaircissements à votre administrateur des avantages sociaux. Par exemple, la plupart des médicaments d’ordonnance sont admissibles, tout comme les médicaments en vente libre; cependant, d’autres articles ne respectent pas les lignes directrices sur la qualification publiées par l’IRS., Sauvegardez toujours vos documents et reçus pertinents pour vérifier les dépenses.

Comment puis-je éviter les dépenses non admissibles?

Une façon d’éviter de dépenser vos dollars HSA pour des frais médicaux non admissibles est de vérifier à l’avance auprès de votre département des ressources humaines ou de votre administrateur des avantages sociaux. En savoir plus sur les dépenses admissibles aux AHS.

De plus, si vous utilisez une carte de débit HSA, beaucoup ont des fonctionnalités de sécurité intégrées:

  1. IIAS: De nombreuses pharmacies, supermarchés et autres endroits approuvés utilisent un système de contrôle des stocks programmé pour savoir quelles dépenses sont admissibles et lesquelles ne le sont pas., Si vous essayez d’acheter un article inadmissible, votre carte peut être refusée.
  2. MCC: Les codes de catégorie de marchand identifient les emplacements approuvés et ceux qui ne le sont pas. Cela empêche l’utilisation accidentelle de votre carte dans un restaurant ou une gare routière, par exemple, lorsqu’elle ne doit être utilisée que dans les pharmacies, les cabinets médicaux, etc.

Gardez à l’esprit que des erreurs peuvent encore se produire. Selon votre administrateur ou votre employeur, il se peut que ces fonctions de sécurité ne soient pas activées sur votre carte HSA, ce qui pourrait entraîner une transaction accidentelle inadmissible., Assurez-vous de vérifier quelle carte vous retirez de votre portefeuille lorsque vous devez effectuer un achat.

Pardon des erreurs

L’IRS laisse une certaine marge de manœuvre pour les erreurs honnêtes. Si vous pouvez montrer des preuves” claires et convaincantes  » qu’une dépense non admissible a été faite par erreur, vous êtes autorisé à retourner l’argent sur votre compte HSA et à éviter la pénalité. Par exemple, supposons que vous avez supposé un certain produit de soins de santé ou procédure médicale a été qualifié et plus tard découvert que ce n’était pas le cas. Si vous pouvez montrer que vous avez fait une erreur honnête, l’IRS vous permettra de retourner l’argent à votre compte.,

Encore une fois, il est très important que les propriétaires de HSA conservent tous leurs reçus, que l’achat soit effectué avec une carte d’avantages ou par une autre méthode. Une trace papier aide lors de la demande de remboursement et permet de suivre les détails de l’achat (date/heure, montant, emplacement, etc.), en cas de vérification du sri.

HSA Faits Que vous devriez savoir

Comme de nombreux comptes financiers, les HSA peuvent sembler complexes et déroutants, en particulier lors de l’ouverture d’un compte pour la première fois. Heureusement, il existe de nombreuses sources d’information fiables en ligne où vous pouvez en apprendre davantage et obtenir des réponses à vos questions., Voici quelques questions fréquemment posées:

Quelqu’un peut-il ouvrir un compte HSA?

Non. Les HSA ont des exigences très spécifiques pour l’admissibilité. En plus d’être inscrit à un régime de soins de santé à franchise élevée, vous devez également:

  • Avoir 18 ans ou plus
  • N’avoir aucune autre couverture médicale non HDHP
  • Ne pas être inscrit à l’assurance-maladie
  • Ne pas être réclamé en tant que personne à charge des déclarations de revenus de quelqu’un d’autre

Oui, d’autres personnes peuvent contribuer à votre AHS à condition que vous remplissiez les qualifications d’inscription., De nombreux employeurs offrent des cotisations dans le cadre de leur ensemble d’avantages sociaux. Vous pourriez également recevoir des contributions faites en votre nom par des membres de votre famille ou d’autres personnes. Le montant total des cotisations combinées (vos cotisations plus les autres) est pris en compte dans le plafond annuel.

2020/2021 HSA Plafonds de cotisation annuels

Si je change d’emploi, vais-je perdre mon compte HSA?

Non. Contrairement aux FSAS, votre HSA reste avec vous à vie, sauf si vous choisissez de le fermer. Cela est vrai que le compte soit parrainé par votre employeur ou que vous l’ayez ouvert vous-même., C’est l’une des caractéristiques qui fait de HSAs un outil efficace pour épargner, investir et ajouter à votre pécule de retraite.

Y a-t-il un délai pour présenter une demande de remboursement?

Non. Il n’y a pas de limite de temps difficile. La seule exigence est que la dépense admissible s’est produite après l’ouverture du compte. Ensuite, vous pouvez soumettre une demande de remboursement à une date ultérieure (même des mois ou des années plus tard). Par exemple, si vous avez ouvert le HSA en janvier 2018, toute dépense admissible après cette date d’ouverture peut être remboursée des années plus tard (comme en 2020 ou 2021)., Vous ne pouviez pas déposer une réclamation pour une dépense avant la date d’ouverture de janvier 2018.

Les AHS sont l’un des meilleurs outils financiers pour gérer les dépenses de santé. Ils offrent également une occasion unique d’ajouter à votre épargne-retraite ou même d’épargner pour d’autres dépenses. Comprendre les règles qui régissent HSAS, utiliser vos fonds à bon escient et vous pouvez profiter des nombreux avantages qu’ils ont à offrir sans aucune pénalité.

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