On etuja ottaen verojen jälkeen jakaumat eläke-tilin. Jos noudatat erityisiä sääntöjä, peruutettu summa on veroton ja seuraamuksia.

Pretax vs. Verojen Jälkeen Maksut

Eniten eläkkeelle suunnitelma osallistujat käyttää ennen veroja varat rahasto heidän työnantajan tukemaa suunnitelmia kuten 401(k), 403(b) pätevä tilejä, tai he väittävät verovähennys määrät osaltaan niiden perinteinen IRAs., Molemmissa tapauksissa nämä maksut voivat auttaa vähentämään henkilön verotettavaa tuloa sinä vuonna, johon maksua sovelletaan.

Kuitenkin, se on myös mahdollista osallistua määriä työnantajan tukemaa suunnitelmia siitä, verojen jälkeen perusteella, ja maksut voidaan nondeductible varten IRAs. Etu kertyy verojen jälkeen varat poistotili on se, että kun ne jaetaan, määrät, tulee vero – ja rangaistus-vapaa. Hyöty toteutuu kuitenkin vain, jos tarvittavat toimenpiteet toteutetaan.,

Key Takeaways

  • Jakelu verojen jälkeen varoja eläkkeelle tili voi olla vero – ja rangaistus-ilmainen, mutta vain, jos tiettyjä sääntöjä noudatetaan.
  • hyvä nauhoitus ja yhteydenpito suunnitelmasi ylläpitäjään ja verovirastoon ovat välttämättömiä.
  • Pätevä eläkkeelle suunnitelma ylläpitäjät ovat vastuussa pitää kirjaa siitä, mitkä osa saldosi on verojen jälkeen varat ja joka on ennen veroja varat, mutta se on jopa voit tehdä niin, että IRA.,

Seuranta Verojen Jälkeen Varat

Hyödyntämästä tämä strategia alkaa kanssa hyvä kirjanpito ja selkeä viestintä oman suunnitelman ylläpitäjä ja Internal Revenue Service (IRS). Nykyään käytettävissä on useita ilmaisia (ja maksullisia) ohjelmistotyökaluja, joiden avulla voit seurata verotettavia ja verotettavia sijoituksia ja tulovirtoja. Kirjanpitäjä voi myös auttaa sinua varmistamaan, että sinulla on kaikki ankat peräkkäin.,

Oma Pätevä Suunnitelma-Tili

ylläpitäjä teidän pätevä eläkkeelle suunnitelma on vastuussa pitää kirjaa siitä, mitkä osa saldosi johtuu verojen jälkeen varat ja joka ennen veroja varat. Kuitenkin, se auttaa, jos tarkistaa lausuntoja säännöllisesti varmistaa, että taulukoinnit vastaavat mitä luulet niiden pitäisi olla. Näin voit selvittää mahdolliset ristiriidat suunnitelman ylläpitäjän kanssa.,

IRA

IRA huoltaja ei tarvitse seurata verojen jälkeen tasapaino oman IRA, ja useimmat, jos ei kaikki, ei. IRA: n omistajana olet vastuussa tällaisten saldojen seurannasta, ja tämä voidaan toteuttaa arkistoimalla verolomake 8606.

varmista, että olet lue hakemuksen ohjeet, että mukana Muodossa 8606, sillä ne tarjoavat lisätietoja lomakkeen kohtia, jotka on täytettävä.,

Jos teet nondeductible panos perinteinen IRA tai kaatuessa verojen jälkeen varoja teidän pätevä suunnitelma tilisi IRA, sinun on tiedosto IRS Lomake 8606 vuonna määrä on osaltaan IRA. Vaikka IRS ei tällä hetkellä vaadi Muodossa 8606 olla haki kaatuessa verojen jälkeen määriä, se voi olla hyvä idea kirjata nämä määrät oman kirjaa.

Lomake 8606 avulla IRS tietää, että määrä on verojen jälkeen varat, ja se auttaa sinua seurata tasapaino oman IRA, että pitäisi olla verovapaita, kun ne jaetaan., Lomakkeen 8606 on myös kirjattava kaikki vuodet, jotka jakaumat tapahtua mistä tahansa perinteinen, SEP, tai SIMPLE IRAs ja sinulle on kertynyt verojen jälkeen määriä tahansa näistä tileistä.

Verottaa Verojen Jälkeen Varat

Pätevä Suunnitelmat

Yleensä, suunnitelma ylläpitäjän on ilmoitettava veronalainen osuus määrät jaetaan teidän pätevä suunnitelma huomioon Lomakkeen 1099-R, jonka saat vuodeksi., Jos määrä ei ole asianmukaisesti merkitty 1099-R, haluat ehkä pyytää kirjallinen vahvistus siitä, suunnitelman ylläpitäjä osa-jakelu, joka johtuu verojen jälkeen varat. Tämä auttaa sinua sisällyttämään oikean summan vuoden verotettaviin tuloihisi.

IRAs

lukuun ottamatta ”palata ylimääräisen maksut,” IRA huoltaja ei ole tarpeen tehdä ero veron ja nontaxable osa jaetut määrät alkaen perinteinen IRA., Sinun täytyy säätää, että tiedot veroilmoituksessa ilmoitetaan koko määrä jakelu vs. määrä, joka on veronalaista.

lisätietoja, katso ohjeet linja 4 a sivulla 1 IRS Lomake 1040. Lomake 8606 auttaa sinua määrittämään verotettavat ja ei-verotettavat määrät, jotka jaetaan perinteisestä IRA: sta.

Kaikki IRA tilejä kohdellaan yhtenä, kun otetaan jakaumat, mikä tarkoittaa, että verojen jälkeen ja ennen veroja määrät niitä on pro-mitoitettu kaikissa tilit.,

Pro-Rata-Jaot

Jos pätevä suunnitelma tai perinteinen IRA sisältää verojen jälkeen määrät, jakaumat yleensä ovat pro-rata-määrä ennen veroja ja verojen jälkeen tasapaino. Tätä varten kaikkia perinteisiä, SEP – ja yksinkertaisia IRAs-Tilejänne käsitellään yhtenä tilinä.

esimerkiksi, oletetaan, että olet tehnyt keskimäärin 20000 dollaria verojen jälkeen maksut oman perinteinen IRA yli vuoden ajan, ja perinteinen IRA sisältää myös tulos ennen veroja varat 180 000 dollaria, johtuu rollover ennen veroja varat ja vähennyskelpoisia maksuja., Voitonjako IRA: lta sisältää pro-rata määrän pretax-ja after-tax-varoja. Katsotaanpa esimerkki käyttäen näitä numeroita.

Esimerkki

John on useita IRAs, jotka koostuvat seuraavista saldot:

  1. Perinteinen IRA Nro 1, joka sisältää hänen nondeductible (verojen jälkeen) osuudet 20 000 dollaria
  2. Perinteinen IRA Nro 2, joka sisältää kaatuessa hänen 401(k) suunnitelma määrä 150000 dollaria
  3. Perinteinen IRA Ei., 3, joka on todella SEP IRA, mukaan lukien SEP maksut 30 000 dollaria

John vetäytyy $20000 IRA Nro 1. Hänen on sisällytettävä 18 000 dollaria verotettavina tuloina 20 000 dollarista, jotka hän perui. Tämä johtuu siitä, että kaikki John on perinteinen, SEP, ja YKSINKERTAINEN IRAs käsitellään yhtenä IRA määritettäessä verokohtelua jakaumat kun John on perusteella (verojen jälkeen vastaavaa) hänen perinteinen, SEP, tai SIMPLE IRAs., jakelu, joka on rinnastettava ei-verovelvollinen:

Perusteella ÷ Tilin Saldo x Jakelu Määrä = Määrä ei Ole veronalaista

Käyttäen luvut yllä olevassa esimerkissä, kaava toimisi seuraavasti:

$20,000 ÷ 200 000 dollaria x 20 000 dollaria = $2,000

Kuten IRS Lomake 8606 sisältää sisäänrakennettu kaava määrittää veron määrä jakoja perinteinen IRAs, et välttämättä tarvitse käyttää tätä kaavaa jakaumat oman IRA.,

päteviä plan-tilejä, jotka sisältävät tasapaino verojen jälkeen määrät, jakaumat ovat yleensä pro-mitoitettu sisällyttää määrät ennen veroja ja verojen jälkeen saldot. Tämä tarkoittaa, että, kuten IRAs, et voi valita jakaa vain jälkiveron tasapaino.

tiettyjä poikkeuksia kuitenkin sovelletaan. Esimerkiksi, jos tilisi sisältää verojen jälkeen saldot kertynyt ennen vuotta 1986, nämä määrät voidaan jakaa kokonaan, jolloin koko summa on ei-verovelvollinen, sen sijaan, että pro-mitoitettu.,

Verojen Jälkeen Tasapaino Rollovers

Jos teidän eläkkeelle tilin saldo sisältää verojen jälkeen määriä, ovatko nämä määrät voi kaataa riippuu suunnitelma, joka rollover on tehty.

seuraavassa on yhteenveto rollover sääntöjä, sillä nämä määrät:

  • IRA IRA: Kaikki rollover-tukikelpoiset määrät voi kaataa IRA. Tämä sisältää verojen jälkeiset määrät.
  • IRA pätevä suunnitelma: Kaikki rollover tukikelpoiset määrät voi kaataa pätevä suunnitelma, jos suunnitelma sen sallii., Tämä ei kuitenkaan sisällä verojen jälkeisiä määriä—tällaisia summia ei voida siirtää IRA: sta hyväksyttyyn suunnitelmaan.
  • hyväksytty suunnitelma perinteiselle IRA: lle: kaikki kaatokelpoiset määrät voidaan siirtää perinteiselle IRA: lle. Tämä sisältää verojen jälkeiset määrät.
  • Pätevä suunnitelma pätevä suunnitelma: Kaikki rollover-tukikelpoiset määrät voidaan kaataa toiseen pätevä suunnitelma, jos suunnitelma sen sallii. Tämä sisältää verojen jälkeiset määrät, jos nämä määrät kirjataan suorina siirtoina.,

Rivi

muista, että tämä on vain yleiskatsaus säännöistä, joita sovelletaan verojen jälkeen tasapaino teidän eläkkeelle tilin. Ottaa perusteellinen käsitys sääntöjen varmista, että olet sisältävät oikea määrä verotettavaa tuloa vuoden saat jakelu teidän eläkkeelle tilin ja ei maksa veroja määriä, että pitäisi olla verovapaita.,

Kuten aina, kysy vero ammattilainen apua, varmista, että verojen jälkeen saamisia käsitellään oikein veroilmoituksessa, ja tiedät, mitkä vero-lomakkeet-tiedosto joka vuosi.