Las cuentas de ahorro para la salud (HSA) son una herramienta popular para ahorrar en impuestos mientras reservan dinero para gastos médicos y de atención médica. Cuando se inscribe en un plan de salud con deducible alto (HDHP) calificado y se inscribe en una HSA, contribuye dinero antes de impuestos a una cuenta y luego retira esos fondos Para gastos de atención médica calificados (según lo define el IRS)., Cuando se utiliza para gastos elegibles, los retiros son libres de impuestos.
muchos propietarios de HSA preguntan si pueden usar el dinero para gastos no calificados y, de ser así, si incurrirían en una multa por retiro.
primero, veamos algunos conceptos básicos de HSA.
conceptos básicos de la HSA
de alguna manera, una HSA es similar a una cuenta de gastos flexibles (FSA). Cada día de pago usted contribuye dinero a la HSA antes de impuestos. Eso significa que los fondos salen de su cheque de pago antes de que se retiren los impuestos, lo que reduce su ingreso imponible y le ahorra dinero., Esos fondos de la HSA se pueden gastar para cubrir los gastos médicos de su bolsillo para usted y su familia. Siempre que el dinero se utilice para gastos calificados, los retiros no están gravados ni penalizados.
una ventaja distintiva con una HSA es que usted es dueño de la cuenta, al igual que una cuenta de cheques o de ahorros; puede conservar y usar el dinero incluso si su estado laboral cambia. Además, hay varias maneras de hacer crecer la cuenta a lo largo de su vida.
a medida que construye el equilibrio, el dinero en su HSA gana intereses libres de impuestos., También puede invertir Dólares de HSA para ayudar a que el equilibrio crezca y disfrute de rendimientos de inversión libres de impuestos. Además, una HSA no tiene un requisito de» usarlo o perderlo». Al final del año del plan, cualquier saldo restante de la cuenta se transfiere al año siguiente; no pierde ningún fondo no utilizado en la cuenta.
con la capacidad de contribuir y hacer crecer su HSA, ¿qué sucede si utiliza el saldo para gastos no calificados? Créalo o no, su edad determina si se le cobrará o no una multa por retiro de HSA.,
gastos no calificados y penalidad por retiro de HSA
usar su HSA en la jubilación – sin penalidad
una ventaja importante de una HSA es que una vez que cumpla 65 años, puede retirar fondos para cualquier gasto sin penalidad. La única advertencia es que el retiro será gravado como los ingresos regulares. Si los dólares de la HSA se gastan en gastos elegibles, como primas de Medicare u otras necesidades de atención médica, entonces esos retiros no están sujetos a impuestos (lo mismo que antes de la jubilación).,
con la capacidad de transferir todos los fondos año tras año, las contribuciones a su HSA que excedan los gastos de atención médica calificados pueden sumar una suma considerable para el momento en que se jubile. De hecho, muchas personas con gastos médicos bajos a moderados utilizan su HSA como una cuenta de jubilación suplementaria.
ahora, si usa el dinero para gastos no calificados antes de los 65 años, hay una multa por retiro.,
penalidad del IRS e ingresos imponibles
antes de los 65 años, si usa su dinero para gastos no calificados, el IRS impone una multa por retiro de HSA considerable del 20 por ciento sobre la cantidad retirada. Por ejemplo, si vas a gastar $500 en gastos no calificados, su multa será de $100.
desafortunadamente, las malas noticias no se detienen ahí. Además de la multa del 20 por ciento, el IRS también considerará los fondos de la HSA gastados en gastos no calificados como ingresos imponibles., Esto significa que deben incluirse como parte de sus ingresos totales al presentar sus impuestos, lo que podría aumentar la cantidad que debe o reducir cualquier reembolso al que tenga derecho.
¿por qué gastar en gastos no calificados?
Las personas gastan fondos de la HSA en gastos no calificados por muchas razones. Hay veces que la gente necesita el dinero para pagar los gastos en otras áreas de sus vidas. En esos casos, pueden sentir que la necesidad de dinero extra supera el costo de la multa y los impuestos adicionales.,
otras instancias podrían incluir un error común como asumir que un gasto está calificado cuando no lo está. También sucede que las personas usan accidentalmente su tarjeta HSA para pagar gastos no calificados.
para evitar la multa y el impuesto, verifique que un gasto califique antes de usar los fondos de la HSA para pagarlo. Puede pedirle aclaraciones a su administrador de beneficios. Por ejemplo, la mayoría de los medicamentos recetados están calificados, al igual que los medicamentos de venta libre; sin embargo, otros artículos no cumplen con las pautas de calificación publicadas por el IRS., Guarde siempre sus documentos y recibos relevantes para verificar los gastos.
¿Cómo puedo evitar gastos no calificados?
una forma de evitar gastar los dólares de su HSA en gastos médicos no calificados es consultar con su departamento de recursos humanos o administrador de beneficios por adelantado. Obtenga más información sobre los gastos elegibles de la HSA.
Además, si está utilizando una tarjeta de débito HSA, muchas tienen características de seguridad incorporadas:
- IIAS: muchas farmacias, supermercados y otras ubicaciones aprobadas utilizan un sistema de control de inventario programado para saber qué gastos son elegibles y cuáles no., Si intenta comprar un artículo no elegible, su tarjeta puede ser rechazada.
- MCC: los códigos de categoría de Comerciante identifican qué ubicaciones están aprobadas y cuáles no. Esto evita el uso accidental de su tarjeta en un restaurante o estación de autobuses, por ejemplo, cuando solo debe usarse en farmacias, consultorios médicos, etc.
tenga en cuenta que los errores todavía pueden ocurrir. Dependiendo de su administrador o empleador, es posible que su tarjeta HSA no tenga estas características de seguridad activadas; esto podría resultar en una transacción no elegible accidental., Asegúrese de verificar qué tarjeta saca de su billetera cuando necesite hacer una compra.
perdón de errores
El IRS permite cierto margen para errores honestos. Si puede mostrar evidencia «clara y convincente» de que un gasto no calificado se cometió por error, se le permite devolver el dinero a su cuenta de HSA y evitar la multa. Por ejemplo, supongamos que usted asume que un determinado producto de atención médica o procedimiento médico estaba calificado y más tarde descubrió que no lo estaba. si puede demostrar que cometió un error honesto, el IRS le permitirá devolver el dinero a su cuenta.,
nuevamente, es muy importante que los propietarios de HSA conserven todos sus recibos, ya sea que la compra se realice con una tarjeta de beneficios o por otro método. Un rastro en papel ayuda a la hora de solicitar un reembolso y ayuda a rastrear los detalles de la compra (Fecha/Hora, cantidad, ubicación, etc.).), en caso de auditoría del IRS.
datos de la HSA que debe conocer
al igual que muchas cuentas financieras, las HSA pueden parecer complejas y confusas, especialmente cuando se abre una por primera vez. Afortunadamente, hay muchas fuentes confiables de información en línea donde puede aprender más y obtener respuestas a sus preguntas., Algunas preguntas frecuentes incluyen:
¿puede alguien abrir una cuenta HSA?
No. Las HSA tienen requisitos muy específicos para ser elegibles. Además de estar inscrito en un plan de atención médica con deducible alto, también debe:
- Ser mayor de 18 años
- no tener otra cobertura médica que no sea HDHP
- no estar inscrito en Medicare
- no ser reclamado como dependiente en las declaraciones de impuestos de otra persona
¿pueden otras personas contribuir a mi HSA?
sí, otros pueden contribuir a su HSA siempre y cuando usted cumpla con los requisitos de inscripción., Muchos empleadores ofrecen contribuciones como parte de su paquete de beneficios. También puede recibir contribuciones hechas en su nombre por miembros de su familia u otras personas. El monto total de la contribución combinada (sus contribuciones más otras) cuenta para el límite anual.
límites de contribución anual de la HSA 2020/2021
si cambio de trabajo, ¿perderé mi cuenta de la HSA?
No. A diferencia de las FSA, su HSA permanece con usted de por vida a menos que decida cerrarla. Esto es cierto si la cuenta está patrocinada por su empleador o si la abrió por su cuenta., Esta es una de las características que hacen de las HSA una herramienta efectiva para ahorrar, invertir y agregar a sus ahorros de jubilación.
¿existe un plazo para presentar una solicitud de reembolso?
No. No hay límite de tiempo. El único requisito es que el gasto elegible ocurrió después de abrir la cuenta. Luego puede presentar una solicitud de reembolso en una fecha posterior (incluso meses o años después). Por ejemplo, si abrió la HSA en enero de 2018, cualquier gasto elegible después de esa fecha de apertura se puede reembolsar años después (como en 2020 o 2021)., No podía presentar una reclamación por un gasto antes de la fecha de apertura de enero de 2018.
Las HSA son una de las mejores herramientas financieras para administrar los gastos de atención médica. También proporcionan una oportunidad única para agregar a sus ahorros para la jubilación o incluso ahorrar para otros gastos. Comprenda las reglas que rigen las HSA, use sus fondos sabiamente y podrá disfrutar de los muchos beneficios que tienen para ofrecer sin ninguna penalización.
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