Los empleadores siempre deben estar atentos a los cambios en las reglas que afectan la compensación y los beneficios que ofrece a los empleados. Esto es especialmente cierto cuando se trata de límites para los ahorros para la jubilación y las contribuciones 401 (k). Pero no te preocupes, te tenemos cubierto. Aquí está todo lo que necesita saber para ayudar a los empleados a aprovechar al máximo las deducciones antes de impuestos en 2021.
¿qué son las deducciones antes de impuestos?,
las deducciones antes de impuestos son deducciones aplicadas a los ingresos brutos de un individuo, disminuyendo así la cantidad de salarios sobre los cuales se adeudarán impuestos locales, estatales y federales. Además de las obligaciones tributarias, las deducciones antes de impuestos también disminuyen las contribuciones requeridas de un trabajador a Medicare y al Seguro Social. Uno de los objetivos de hacer ciertos pagos antes de impuestos es proporcionar incentivos para que las personas planifiquen con anticipación varios eventos de la vida, como la jubilación y los gastos médicos.,
deducciones comunes antes de impuestos
- ahorros para la jubilación
- límites de Contribución 401(k)
- planes de salud con deducible alto del empleador y cuentas de ahorros para la salud
- cuentas de ahorros flexibles
- planes de seguro de grupo
Las contribuciones a cualquier ahorro para la jubilación, como un plan 401(k), una IRA Roth, un plan 403(B) o un plan de ahorro gubernamental se deducen de las ganancias brutas de un empleado antes de cualquier impuesto. Cada dólar colocado en uno de estos planes de ahorros para la jubilación reduce los ingresos imponibles de una persona en una cantidad igual. Sin embargo, hay límites: el límite de contribución para los empleados que participan en 401(k), 403(b), La mayoría de los planes 457 y el plan de ahorro del Gobierno federal para 2021 es de $19,500., Para los empleados mayores de 50 años que participan en cualquiera de estos planes, hay una asignación adicional de 6 6,500 por año que se consideran contribuciones de «actualización». Por último, el límite de las contribuciones anuales a una cuenta IRA se mantiene en 6 6,000, y 7 7,000 para los mayores de 50 años.
como incentivo adicional, los empleadores pueden ofrecer igualar los ahorros para la jubilación de los empleados Dólar por Dólar a una cierta cantidad. Mientras que la contribución general de un empleador típicamente oscila entre el 3-6% del salario de un empleado, el IRS define un límite de contribución general a una cuenta cada año., El monto máximo de las contribuciones totales tanto del empleado como del empleador a un 401(k) es de 5 58,000 en 2021, o el 100% del salario de un empleado, lo que sea menor.
Si su compañía ofrece la combinación de un plan de salud con deducible alto junto con una cuenta de ahorros para la salud antes de impuestos, un empleado puede ahorrar dólares antes de impuestos para pagar los servicios y beneficios que un plan de salud con deducible alto no cubre., Si su empresa no ofrece esta opción a los empleados como grupo, aún pueden organizar una cuenta personal de ahorros para la salud, aunque se financiará con dólares después de impuestos. Anime a los empleados a hablar con el Departamento de Recursos Humanos de su empresa para obtener más información.
Las cuentas de ahorros flexibles o FSA, si su empresa decide ofrecerlas, pueden variar en cuanto a la disponibilidad y la cantidad máxima de contribuciones anuales. Por lo general, se utilizan para la atención médica aprobada por el IRS, procedimientos o suministros, o el cuidado de adultos o gastos de cuidado de niños., Los gastos elegibles deben estar disponibles en el manual de beneficios de su empresa o a través de su departamento de Recursos Humanos.
Los planes de seguro de salud de grupo—que incluyen atención médica, atención dental, beneficios de la vista, seguro de vida y seguro de discapacidad a corto y largo plazo-deducen la parte de las primas de un empleado de sus salarios antes de impuestos.
otros efectos del pago o ahorros de dólares antes de impuestos
por cada dólar aportado a una cuenta de jubilación, cuenta de gastos flexibles o plan de seguro, los ingresos imponibles de un empleado se reducen en consecuencia., Esta disminución se aplica no solo al impuesto federal sobre la renta, sino también a las deducciones de Medicare y del Seguro Social. Finalmente, para la mayoría de los estados con impuestos estatales, su evaluación de los ingresos de un empleado comienza con el ingreso bruto ajustado (AGI) del empleado o la cantidad de salarios después de la deducción de estos costos y contribuciones antes de impuestos.
las reglas y límites cambian anualmente
las reglas, regulaciones, máximos permitidos y límites a dichos programas pueden cambiar anualmente., Procesar correctamente los impuestos de una persona es muy difícil sin la información más reciente y los expertos adecuados que continúan monitoreando las regulaciones en constante cambio.
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