Health Savings Accounts (HSAs) sind ein beliebtes Werkzeug für die Einsparung von Steuern während der Einstellung beiseite Geld für die medizinische und healthcare-Kosten. Wenn Sie sich für einen qualifizierten High Deductible Health Plan (HDHP) anmelden und sich für eine HSA anmelden, tragen Sie Vorsteuergeld auf ein Konto ein und ziehen diese Mittel dann für qualifizierte Gesundheitsausgaben ab (wie vom IRS definiert)., Bei Verwendung für förderfähige Ausgaben sind Auszahlungen steuerfrei.
Viele HSA-Besitzer fragen, ob sie das Geld für nicht qualifizierte Ausgaben verwenden können, und wenn ja, ob sie eine Auszahlungsstrafe erleiden würden.
Schauen wir uns zunächst einige HSA-Grundlagen an.
HSA Basics
In gewisser Weise ähnelt eine HSA einem flexiblen Ausgabenkonto (FSA). An jedem Zahltag tragen Sie Geld vor Steuern in die HSA ein. Das bedeutet, dass die Mittel aus Ihrem Gehaltsscheck kommen, bevor Steuern genommen werden, die Ihr steuerpflichtiges Einkommen senkt und spart Ihnen Geld., Diese HSA-Mittel können ausgegeben werden, um die Gesundheitskosten für Sie und Ihre Familie aus eigener Tasche zu decken. Solange das Geld für qualifizierte Ausgaben verwendet wird, werden Abhebungen nicht besteuert oder bestraft.
Ein deutlicher Vorteil bei einer HSA ist, dass Sie das Konto besitzen-genau wie ein Scheck-oder Sparkonto; Sie können das Geld behalten und verwenden, auch wenn sich Ihr Beschäftigungsstatus ändert. Darüber hinaus gibt es mehrere Möglichkeiten, das Konto im Laufe Ihres Lebens zu erweitern.
Wenn Sie das Guthaben aufbauen, verdient das Geld in Ihrer HSA zinslos., Sie können auch HSA-Dollar investieren, um das Gleichgewicht zu wachsen und steuerfreie Anlagerenditen zu genießen. Außerdem hat eine HSA keine Anforderung“ Verwenden oder verlieren“. Am Ende des Planjahres wird der verbleibende Kontostand auf das folgende Jahr übertragen; Sie verlieren kein ungenutztes Guthaben auf dem Konto.
Was passiert, wenn Sie mit der Fähigkeit, Ihren HSA beizutragen und auszubauen, den Saldo für nicht qualifizierte Ausgaben verwenden? Ob Sie es glauben oder nicht, Ihr Alter bestimmt, ob Ihnen eine HSA-Auszahlungsstrafe berechnet wird oder nicht.,
Nicht qualifizierte Ausgaben und die HSA-Auszahlungsstrafe
Verwenden Sie Ihre HSA im Ruhestand-Keine Strafe
Ein wesentlicher Vorteil einer HSA ist, dass Sie nach Erreichen des 65. Die einzige Einschränkung ist, dass die Auszahlung wie reguläres Einkommen besteuert wird. Wenn die HSA-Dollars für berechtigte Ausgaben wie Medicare-Prämien oder andere Gesundheitsbedürfnisse ausgegeben werden, unterliegen diese Abhebungen keinen Steuern (wie Vorruhestand).,
Mit der Möglichkeit, alle Mittel über Jahr für Jahr zu rollen, können Beiträge zu Ihrer HSA, die qualifizierte Gesundheitsausgaben überschreiten, bis zu einer ordentlichen Summe addieren, wenn Sie in Rente gehen. Tatsächlich nutzen viele Menschen mit niedrigen bis moderaten Gesundheitsausgaben ihre HSA als zusätzliches Rentenkonto.
Wenn Sie das Geld jetzt für nicht qualifizierte Ausgaben vor dem 65.,
IRS-Strafe und steuerpflichtiges Einkommen
Wenn Sie Ihr Geld vor dem 65. Lebensjahr für nicht qualifizierte Ausgaben verwenden, verhängt die IRS eine hohe HSA-Abhebungsstrafe von 20 Prozent auf den abgezogenen Betrag. Wenn Sie beispielsweise 500 US-Dollar für nicht qualifizierte Ausgaben ausgeben, beträgt Ihre Strafe 100 US-Dollar.
Leider hört die schlechte Nachricht hier nicht auf. Zusätzlich zu der 20-prozentigen Strafe berücksichtigt der IRS auch alle HSA-Mittel, die für nicht qualifizierte Ausgaben ausgegeben werden, als steuerpflichtiges Einkommen., Dies bedeutet, dass sie bei der Einreichung Ihrer Steuern als Teil Ihres Gesamteinkommens berücksichtigt werden müssen, was den von Ihnen geschuldeten Betrag erhöhen oder die Rückerstattung verringern kann, auf die Sie möglicherweise Anspruch haben.
Warum verbringen Sie auf nicht qualifizierte Ausgaben?
Menschen geben HSA-Mittel aus vielen Gründen für nicht qualifizierte Ausgaben aus. Manchmal brauchen Menschen das Geld, um Ausgaben in anderen Bereichen ihres Lebens zu bezahlen. In diesen Fällen haben sie möglicherweise das Gefühl, dass die Notwendigkeit des zusätzlichen Geldes die Kosten für die Strafe und die zusätzlichen Steuern überwiegt.,
Andere Instanzen können einen häufigen Fehler enthalten, z. B. die Annahme, dass ein Aufwand qualifiziert ist, wenn dies nicht der Fall ist. Es kommt auch vor, dass Personen versehentlich ihre HSA-Karte verwenden, um nicht qualifizierte Ausgaben zu bezahlen.
Um die Strafe und die Steuer zu vermeiden, überprüfen Sie, ob ein Aufwand qualifiziert ist, bevor Sie HSA-Mittel zur Zahlung verwenden. Sie können Ihren Leistungsadministrator um Klärung bitten. Zum Beispiel sind die meisten verschreibungspflichtigen Medikamente qualifiziert, ebenso wie rezeptfreie Medikamente; Andere Artikel erfüllen jedoch nicht die vom IRS veröffentlichten Qualifikationsrichtlinien., Speichern Sie immer Ihre relevanten Dokumente und Quittungen, um die Ausgaben zu überprüfen.
Wie kann ich nicht qualifizierte Ausgaben vermeiden?
Um zu vermeiden, dass Sie Ihre HSA-Dollar für nicht qualifizierte medizinische Ausgaben ausgeben, wenden Sie sich im Voraus an Ihre Personalabteilung oder Ihren Leistungsadministrator. Erfahren Sie mehr über HSA förderfähige Ausgaben.
Wenn Sie eine HSA-Debitkarte verwenden, sind in viele Sicherheitsfunktionen integriert:
- IIAS: Viele Apotheken, Supermärkte und andere zugelassene Standorte verwenden ein Bestandskontrollsystem, das so programmiert ist, dass es weiß, welche Ausgaben förderfähig sind und welche nicht., Wenn Sie versuchen, einen nicht förderfähigen Artikel zu kaufen, wird Ihre Karte möglicherweise abgelehnt.
- MCC: Händler kategorie codes identifizieren, welche standorte sind genehmigt und welche nicht. Dies verhindert eine versehentliche Verwendung Ihrer Karte in einem Restaurant oder Busbahnhof, beispielsweise wenn sie nur in Apotheken, Arztpraxen usw. verwendet werden sollte.
Denken Sie daran, Fehler können immer noch passieren. Abhängig von Ihrem Administrator oder Arbeitgeber sind auf Ihrer HSA-Karte diese Sicherheitsfunktionen möglicherweise nicht aktiviert.Dies kann zu einer versehentlichen nicht berechtigten Transaktion führen., Überprüfen Sie unbedingt, welche Karte Sie aus Ihrer Brieftasche ziehen, wenn Sie einen Kauf tätigen müssen.
Fehlervergebung
Die IRS lässt etwas Spielraum für ehrliche Fehler. Wenn Sie „klare und überzeugende“ Beweise dafür vorlegen können, dass ein nicht qualifizierter Aufwand versehentlich getätigt wurde, dürfen Sie das Geld auf Ihr HSA-Konto zurückzahlen und die Strafe vermeiden. Angenommen, Sie gehen davon aus, dass ein bestimmtes Gesundheitsprodukt oder ein medizinisches Verfahren qualifiziert ist, und stellen später fest, dass dies nicht der Fall ist. Wenn Sie nachweisen können, dass Sie einen ehrlichen Fehler gemacht haben, können Sie das Geld vom IRS auf Ihr Konto zurückgeben.,
Auch hier ist es sehr wichtig, dass HSA-Besitzer alle ihre Quittungen behalten, unabhängig davon, ob der Kauf mit einer Vorteilskarte oder auf andere Weise getätigt wird. Ein Papierpfad hilft bei der Beantragung einer Erstattung und hilft bei der Verfolgung der Kaufdetails (Datum/Uhrzeit, Betrag, Ort usw.).), im Falle einer IRS-Prüfung.
HSA Facts Sie sollten wissen
Wie viele Finanzkonten können HSAs komplex und verwirrend erscheinen, insbesondere wenn Sie eines zum ersten Mal eröffnen. Glücklicherweise gibt es online viele zuverlässige Informationsquellen, in denen Sie mehr erfahren und Ihre Fragen beantworten können., Einige häufig gestellte Fragen sind:
Kann jemand ein HSA-Konto eröffnen?
Nein. HSAs haben sehr spezifische Anforderungen an die Berechtigung. Zusätzlich zur Registrierung in einem hoch abzugsfähigen Gesundheitsplan müssen Sie auch:
- Mindestens 18 Jahre alt sein
- Keine andere nicht-HDHP-medizinische Versorgung haben
- Nicht in Medicare eingeschrieben sein
- Nicht als abhängig von den Steuererklärungen anderer Personen beansprucht werden
Können andere Personen zu meiner HSA beitragen?
ja, andere können dazu beitragen, Ihre HSA, so lange wie Sie erfüllen die Registrierungs-Qualifikationen., Viele Arbeitgeber bieten Beiträge als Teil ihres Leistungspakets an. Sie können auch Beiträge in Ihrem Namen von Familienmitgliedern oder anderen erhalten. Der gesamte kombinierte Beitragsbetragsbetrag (Ihre Beiträge plus andere) wird auf das jährliche Limit angerechnet.
2020/2021 HSA-Jahresbeitragsgrenzen
Wenn ich den Arbeitsplatz wechsle, verliere ich mein HSA-Konto?
Nein. Im Gegensatz zu FSAs bleibt Ihre HSA ein Leben lang bei Ihnen, es sei denn, Sie schließen sie. Dies gilt unabhängig davon, ob das Konto von Ihrem Arbeitgeber gesponsert wird oder Sie es selbst eröffnet haben., Dies ist eine der Funktionen, die HSAs zu einem effektiven Werkzeug zum Sparen, Investieren und Hinzufügen zu Ihrem Ruhestandsnest Ei macht.
Gibt es eine Frist für die Einreichung eines Erstattungsantrags?
Nein. Es gibt kein festes Zeitlimit. Die einzige Voraussetzung ist, dass die berechtigten Kosten geschah, nachdem Sie das Konto eröffnet. Dann können Sie einen Erstattungsantrag zu einem späteren Zeitpunkt (auch Monate oder Jahre später) einreichen. Wenn Sie beispielsweise die HSA im Januar 2018 eröffnet haben, können alle berechtigten Ausgaben nach diesem Eröffnungstermin Jahre später (wie im Jahr 2020 oder 2021) erstattet werden., Sie konnten vor dem Eröffnungstermin im Januar 2018 keinen Anspruch auf Kosten geltend machen.
HSAs sind eines der besten Finanzinstrumente für die Verwaltung von Gesundheitsausgaben. Sie bieten auch eine einzigartige Gelegenheit, um Ihre Altersvorsorge hinzuzufügen oder sogar für andere Ausgaben zu sparen. Verstehen Sie die Regeln für HSAs, verwenden Sie Ihre Mittel mit Bedacht und Sie können die vielen Vorteile genießen, die sie ohne Strafen zu bieten haben.
DataPath, Inc. erstellt flexible, Cloud-basierte HSA-Management-Softwarelösungen.