pensionister står over for nye skatteproblemer, når de holder op med at arbejde eller skifter til at arbejde deltid.

når du er pensioneret, vil du sandsynligvis have mindre indkomst, end du havde i dine højeste arbejdsår. Og det indebærer lavere skatter, men de fleste vil også have flere indtægtskilder. Og det komplicerer skattebetalinger for dem, der er vant til en enkelt kilde, der kommer fra deres arbejdsgiver., Der vil være socialsikringsindtægter, krævede minimumsfordelingsindtægter fra skattefordelte pensionskonti, og måske pengestrømme fra investeringer, lejeboliger, pensioner, livrenter, freelance-eller deltidsarbejde osv.

i Stedet for at få en enkelt lønseddel med tilbageholdelse af skat udført af en arbejdsgiver, mange pensionister vil være forpligtet til at foretage kvartalsvise betalinger eller oprette deres kildeskat direkte fra deres pensioner og IRA-distributioner.,da dine indtægtskilder sandsynligvis vil være mere forskellige, end da du arbejdede, og hver indtægtskilde har et særskilt sæt skatteregler, kan skatter ved pensionering være mere komplicerede, end når du arbejdede. Kendskab til de nuancerede regler og den optimale timing af udbetalinger vil hjælpe dig med at betale det mindst mulige beløb og undgå eventuelle under-tilbageholdelse sanktioner. Med strategisk planlægning kan du få det bedste ud af det og minimere dine skatter, mens du nyder din pension livsstil.,

selvfølgelig vil du maksimere din indkomst, mens du betaler det lavest mulige skat af denne indkomst. Hvis du nærmer pensionering, sige fem år ud, det behooves du at tage et nærmere kig på din fremtidige indkomstkilder og mængden af skatter, du bliver nødt til at betale i pensionering. Derefter kan du budgettere nøjagtigt, planlægge din tilbagetrækningsstrategi (“decumulation” – planlægning) og afgøre, om du bliver nødt til at foretage regelmæssige kildebetalinger. Netop den sidste kendsgerning, udsigten til at betale kvartalsskatter, kræver et betydeligt skift i tænkning for mange.,

lad os se på de forskellige typer pensionsindkomst, du måtte modtage, og deres tilknyttede skatter.

Social sikring

da Social Security Act blev vedtaget af FDR under den store Depression, var sociale sikringsydelser aldrig beregnet til at være en primær kilde til pensionsindkomst. I dag, i henhold til Social Security Administration, Social Security betalinger erstatte, i gennemsnit, cirka 40% af før-pensionering løn for pensionister. Oprindeligt var socialsikringsbetalinger ikke underlagt skatter., Det er ikke længere tilfældet; kun dem, der primært er afhængige af Social sikring for at betale deres regninger, undgår beskatning.

de, hvis eneste kilde til pensionsindkomst er Social sikring, vil sandsynligvis ikke betale nogen skat ved pensionering, fordi deres samlede indkomst er lav. For modtagere med høj indkomst beskattes dog op til 85% af de modtagne ydelser. Så hvis du har andre indtægtskilder, vil en del af din sociale sikringsindkomst sandsynligvis blive beskattet. En formel bestemmer det endelige beløb for din sociale sikring, der er underlagt beskatning.,

den del af ydelser, der er skattepligtig, afhænger af, hvor meget indkomst du har ud over Social sikring. IRS kalder denne anden indkomst ” kombineret indkomst.”Penge fra pensioner, deltidsjob, 401(k)s, investeringer, lejeindtægter osv . falder i denne spand. For eksempel vil pensionister med en høj månedlig pensionsindkomst sandsynligvis betale skat på 85% af deres sociale sikringsydelser.

IRS leverer et skatteark, hvor du tilslutter din samlede indkomst til en formel for at bestemme, hvor meget af dine sociale sikringsydelser der skal beskattes hvert år.,

indtil videre har vi talt om føderal beskatning. Hvor du bor under pensionering bestemmer, hvordan dine sociale sikringsydelser beskattes på statsniveau. Du kan bo i en af de 28 stater (eller Washington DC), som ikke skat, Social Sikring indkomst, eller du kan overveje at flytte til en af dem – for mindst 183 dage om året (“in residence” cutoff) — når den tid kommer. Husk, at nogle stater kompenserer for tabet af indtægter på indkomstskatter, inklusive dem på sociale sikringsydelser, med andre skatter, som højere ejendomsskatter.,

IRA-og 401(k) – udbetalinger

Med undtagelse af Roth IRA-udbetalinger beskattes udbetalinger fra pensionskonti på en eller anden måde. Når du er 72, er du forpligtet til at begynde at trække penge fra din pension plan konti hvert år. Disse nødvendige distributioner skal komme fra almindelige IRA ‘ er samt 401(k) planer, 403(B) planer og 457 planer. Regeringen kræver, at du tager den krævede minimumsfordeling (RMD), så den kan opkræve skatter på denne indkomst. Hvis du ikke trækker det krævede beløb hvert år, vil du blive udsat for stive sanktioner., For eksempel, IRS pålægger en 50% skat straf på beløb, der ikke er korrekt udbetalt fra din 401(k) eller IRA.

mængden af skat, du betaler på disse konti, afhænger af det samlede indkomstbeløb og fradrag, du har, og hvilken skatteklasse du er i for det pågældende år. For eksempel, hvis du har et år med flere fradrag end indkomst (såsom et år med mange medicinske udgifter), skal du muligvis ikke betale skat på udbetalinger for det pågældende år.Roth IRAs udbetalinger beskattes ikke, fordi du ikke modtager et skattefradrag for bidragene til Roth., Da bidragene allerede blev beskattet, beskattes de ikke igen ved tilbagetrækning. Investeringsindkomsten optjent i en Roth er skattefri, og ved pensionering beskattes tilbagekøb ikke. For at hæve skattefri, skal du vente, indtil du er mindst 59.. Roth IRAs har ikke krævet distributioner, så du kan lade pengene vokse skattefri for hele dit liv, hvis du vil. Så passerer Roth-konti skattefrit til dine modtagere. (BEMÆRK: Ikke-ægtefælle Roth IRA-modtagere skal tage de nødvendige distributioner fra Roth-konti.,)

pensioner

det meste af tiden er ydelser fra pensioner og livrenter fuldt beskattet. Som med IRAs og 401 (k) s, der er en simpel tommelfingerregel at forudsige, om du bliver nødt til at betale skat i pension på pension og livrente indkomst. Hvis pengene gik ind i fonden – enten af dig eller din arbejdsgiver — før de blev beskattet, beskattes de, når du trækker dem tilbage. De fleste pensionskonti finansieres med indkomst før skat, hvilket betyder, at hele beløbet for din definerede årlige pensionsindkomst inkluderes på din selvangivelse som skattepligtig indkomst hvert år.,

dog; i den usædvanlige omstændighed, at du finansierede en del af din egen pensionskonto med dollars efter skat, beskattes den del af din fordel ikke. Som en bekvemmelighed har du mulighed for at få skatter tilbageholdt direkte fra din pensionskontrol.

Pension

Skattemæssige regler for livrenter, som er købt med efter-skat dollars–dem, der ikke er en del af en IRA eller anden pensionering konto, afhænger af den type livrente, du ejer:

  • Umiddelbar Livrente—Betalinger fra en umiddelbar livrente omfatter hovedstol samt renter., Kun rentedelen betragtes som skattepligtig indkomst. Der er noget, der hedder et udelukkelsesforhold, der fortæller dig, hvilken del af hver betaling der er udelukket fra beskatning (da den del er et afkast af hovedstolen.)
  • faste og Variable differentierede livrenter-når du placerer penge i en fast eller variabel udskudt livrente (udskudt betydning indkomstfasen udskydes til senere), behøver du ikke betale skat af gevinsten i livrenten, før du tager udbetalinger., Som de fleste pensionerede køretøjer, der tilbyder skatteudsættelse, hvis du tager udbetalinger før 59.år, beskattes enhver tilbagetrækning af gevinst til din almindelige indkomstskat og er underlagt en 10% strafskat. I en ikke-kvalificeret udskudt livrente (en, der ikke ejes af en IRA, Roth IRA eller et andet skatteudsatte pensioneringskøretøj) anses gevinsten for at blive trukket tilbage først.

Hvis din livrente ejes af en IRA eller en anden pensionskonto, gælder skattereglerne for disse pensionskonti for eventuelle udbetalinger eller livrentebetalinger, du modtager fra denne livrente.,

andre skattepligtige pensionsindtægter

Husk, at andre indtægter påløbet under pensionering også beskattes. Renteindtægter, udbytte og kapitalgevinster på investeringer beskattes, ligesom de var før du trak dig tilbage. Hvis du planlægger at sælge investeringer for at generere pensionsindkomst, vil hvert salg generere en lang eller kortsigtet kapitalgevinst eller-tab, og denne gevinst eller tab vil blive rapporteret om din selvangivelse., Et punkt med sondring: hvis du sælger investeringer, der ikke er inde i en pensionskonto, kan du lære at administrere dine kapitalgevinster og tab for at reducere de skatter, du betaler ved pensionering.

ikke alle pensionsindtægter beskattes

nu Kan du spørge, om hver krone du tager ind under pensionering beskattes. Svaret er, heldigvis, ” nej.”Ikke alle kilder til pengestrømme fra investeringer tælles som skattepligtig indkomst., For eksempel, hvis du ejer en bank-CD, der modnes i mængden af $ 10,000, at $10,000 er ikke ekstra skattepligtig indkomst, du har brug for at rapportere om din selvangivelse, kun renter det optjent skal rapporteres.

Sådan betaler du færre skatter ved pensionering

din skattesats ved pensionering afhænger af dit samlede indkomstbeløb og dine fradrag. For at estimere skatteprocenten skal du angive hver type indkomst, og hvor meget der vil være skattepligtig. Tilføj det op. Reducer derefter dette antal med dine forventede fradrag og undtagelser.

alles økonomiske forhold er forskellige., Det kan være muligt at betale lavere skatter ved pensionering. Det kræver forskning eller hjælp fra en professionel pensionsplanlægger eller skatterådgiver.

Denne artikel er en introduktion til skatteregler ved pensionering. Hvis du ønsker at lære mere, på YouTube kan du se en optagelse af vores skat planlægning for pensionering. Eller lyt til Episode 4 af Control your Retirement Destiny podcast.