co je čisté ziskové rozpětí?

čisté ziskové rozpětí je metrika, která udává, jak dobře může společnost přeměnit své příjmy na zisky. Čisté ziskové rozpětí je procento příjmů zbývajících po odečtení všech provozních nákladů, úroků, daní a dividend z preferovaných akcií z hrubých nebo celkových příjmů společnosti.,

Jak Vypočítat Čistý Zisk Rozpětí

předtím, Než najít čisté ziskové rozpětí, budete potřebovat pro výpočet marže hrubého zisku, za použití informací ze společnosti výkazu zisku a ztráty.

Čistý Zisk Marže Vzorec

můžete vypočítat čistý zisk marže pomocí následujícího vzorce:

Příklad Výpočtu Čistého Zisku Rozpětí

předpokládejme, že uvažujete o investování do místního podnikání, Obchodu ABC. Chcete si být jisti, že je to zisková investice., Majitelé vám poskytnou výkaz zisku a ztráty pro analýzu.

Krok 1: Najděte Hrubé Ziskové Rozpětí

Hrubá Zisková Marže = Celkové Tržby – Náklady na Prodané Zboží (COGS)
Celkové Příjmy

Pokud Obchod ABC má 1 000 dolarů v příjmech za měsíc červen a náklady na prodané zboží je $700, které bude mít hrubý zisk ve výši $300 a hrubá marže:

$1,000 – $700
$1,000 =0.30 nebo 30%.

Obchod ABC má hrubý zisk marže ve výši 30%.,

Krok 2: Vezměte Provozní Náklady V Úvahu,

Next, musíte najít provozní náklady, které by mohly zahrnovat nájem, inventury, marketing, mzdy a jiné náklady vzniklé v normálním průběhu podnikání. Tyto údaje najdete ve výkazu zisku a ztráty společnosti. V příkladu obchodu ABC předpokládejme, že výdaje se zvyšují až na 200$.,

Krok 3: Výpočet Čistého Zisku Rozpětí

Pomocí následujícího vzorce (spolu s metrikami z Kroku 1 a Krok 2), můžete vypočítat čistý zisk rozpětí:

Čistý zisk marže = Hrubý zisk – Provozní náklady
Celkové Příjmy
Čistý zisk marže = $300 – $200 = $100
$1,000 $1,000 = 0,10 € nebo 10%

Čistý zisk marže je 10%,

Tlumočení Příklad

to je podstatně méně, než hrubá zisková marže ve výši 30%., Pokud jste uvažovali o investování do obchodu ABC, chtěli byste vidět čisté ziskové rozpětí, abyste posoudili, jak dobře řídí provozní náklady. Například, pokud má velké množství úroků z úvěrů, zvýší se provozní náklady a sníží se čisté ziskové rozpětí (což z něj činí méně přitažlivou investici).

čistá marže pro specializovaný maloobchod se pohybuje kolem 3%, přičemž obecná maloobchodní marže činí 2,4%. Shop ABC je skutečně zdravý obchod a potenciálně dobrá investice vzhledem k čistým ziskovým maržím ve výši 10%. To je podstatně vyšší než referenční hodnoty průmyslu.,

rostoucí tržby se ne vždy rovnají zvýšeným ziskům. Proto je čisté ziskové rozpětí tak důležité: vyjadřuje ziskovost každého prodeje. Investoři a analytici jej používají k určení, zda budou investovat do společnosti, protože poskytuje jasnější představu o ziskovosti společnosti.

co se stane, když se čisté ziskové rozpětí sníží?

klesající čisté zisky jsou příznakem pomalého prodeje, možná vynucování snížených cen nebo vyšších provozních nákladů nebo kombinace těchto faktorů., Pokud čelí klesajícímu čistému ziskovému rozpětí, mohou společnosti zvolit jednu nebo více z následujících akcí:

snížení nákladů

protože čisté ziskové marže zahrnují provozní náklady, společnosti často začínají snížením provozních nákladů. Mohou například refinancovat úvěry za účelem získání nižších úrokových sazeb, které mohou snížit provozní náklady a zlepšit čisté zisky.

zvýšení hrubých tržeb

druhou strategií může být zvýšení celkového hrubého prodeje., Společnosti by se mohly pokusit oživit své prodejní oddělení nebo provozovat rozsáhlé marketingové a reklamní kampaně, aby vzbudily větší zájem mezi spotřebiteli.

zvýšení cen

třetí taktikou může být zvýšení cen jejich zboží. Rostoucí ceny jim mohou umožnit prodávat stejný objem, ale s vyššími hrubými tržbami.

která akce generuje vyšší čisté ziskové marže nejrychleji?,

společnosti zlepšují čisté ziskové rozpětí prostřednictvím jedné nebo kombinace činností, které zahrnují snížení provozních nákladů, zvýšení objemu prodeje nebo zvýšení cen. Společnosti se obvykle snaží nejprve snížit výdaje, protože je snazší snížit výdaje než zvýšit prodej.

Zvýšení hrubých tržeb znamená, že společnost musí buď prodat více zboží nebo zvýšit ceny zboží. Zákazníci však mohou platit vyšší ceny nebo společnost nemusí být schopna prodat více položek v daném časovém období.,

naopak, snižování nákladů je v rámci kontroly společnosti a jednodušší (a bezpečnější) metoda zlepšování čistých zisků. Dokud hrubý prodej zůstane konstantní nebo se zvýší – a COGS zůstává konstantní nebo klesá – snížení provozních nákladů je solidním plánem ke zlepšení čistého ziskového rozpětí.

co vám o společnosti říká čistý zisk?

akcionáři se pozorně dívají na čisté ziskové rozpětí, protože ukazují, jak dobrá je společnost při přeměně příjmů na zisky dostupné pro akcionáře., Čisté ziskové rozpětí vám řekne, jak dobře je společnost schopna dosáhnout zisku z prodeje (stejně jako spravovat své provozní náklady).

čisté ziskové rozpětí se často používá k porovnání společností ve stejném odvětví v procesu známém jako “ analýza marží.“Čisté ziskové rozpětí je procento z prodeje, nikoli absolutní číslo. Může být velmi užitečné porovnat čisté ziskové marže mezi skupinou společností, abyste zjistili, které jsou nejúčinnější při přeměně prodeje na zisky. Společnosti s vyšší čistý zisk než ostatní ve stejném odvětví mají konkurenční výhodu.,

čisté ziskové rozpětí vs. hrubé ziskové rozpětí

hrubé ziskové rozpětí a čisté ziskové rozpětí jsou vyjádřeny jako procento příjmů. Hrubá marže však bere v úvahu pouze náklady na prodané zboží (COGS). Protože nemá účet na provozní výdaje, daně, nebo zájmu (všechny, které se může rychle narušit a společností celkové zisky), marže hrubého zisku je méně přesné měřidlo na ziskovosti společnosti, než čistý zisk.

čisté ziskové rozpětí vs., Provozní Ziskové Rozpětí

Analytici se podívat na oba čistý zisk a provozní zisk marže jako součást jejich hodnocení společnosti, likvidity, pákového efektu, ziskovosti a solventnosti. Obě metriky však měří různé aspekty finančního zdraví společnosti.

čisté ziskové rozpětí se dívá na procento dostupného zisku po zohlednění všech provozních nákladů společnosti. Provozní ziskové rozpětí vypočítává ziskové rozpětí z hlavního podnikání společnosti.

ani jeden nebo druhý není „lepší“ analýzou., Spíše je to kontext, ve kterém jsou čísla vnímána, který je kritický. Jsou chvíle, kdy pochopení provozní ziskové marže je důležitější než čisté ziskové rozpětí.

příklad čistého ziskového rozpětí vs. provozní ziskové rozpětí

řekněme, že společnost má mimořádný neočekávané vedlejší podnikání. Hlavní činností výrobce nealkoholických nápojů je výroba a prodej nápojů. Provozní ziskové rozpětí zohledňuje pouze příjmy z prodeje nealkoholických nápojů., Čisté ziskové rozpětí může vzít v úvahu další události, jako je zisk z prodeje velkého stáčírny.

V tomto případě, analytik chce pochopit oba okraje posoudit zdraví základní operace versus ziskovost společnosti. Kopat dále do společnosti výkazu zisku a ztráty a výpočtu obou čistý zisk a provozní zisk marže, analytik může tvořit jasnější pochopení celkové ziskovosti a potenciálu investice do nealkoholických nápojů společnosti.