finanční instituce vlastněná a provozovaná ve prospěch těch, kteří využívají své služby. Hlavním účelem spořitelního a úvěrového sdružení je poskytování půjček svým členům, obvykle na nákup nemovitostí nebo domů.
spořitelní a úvěrový průmysl byl poprvé založen v roce 1830 jako stavební a úvěrový spolek. První spořitelní a úvěrová asociace byla Oxford Provident Building Society ve Frankfurtu v Pensylvánii., Jako stavební a úvěrová asociace, Oxford Provident obdržel pravidelné týdenní platby od každého člena a poté půjčil peníze jednotlivcům, dokud každý člen nemohl postavit nebo koupit svůj vlastní domov. Stavební a úvěrové asociace byly finančními zprostředkovateli, kteří působili jako potrubí pro tok investičních fondů mezi střadateli a dlužníky.
spořitelní a úvěrová sdružení mohou být státem nebo federálně pronajata., Když jsou vytvořeny podle státního práva, spořitelní a úvěrová sdružení jsou obecně začleněna a musí dodržovat požadavky státu na začlenění, jako je poskytování stanov a stanov. Ačkoli to závisí na platném právu státu, musí zakládací články obvykle stanovit organizační strukturu sdružení a definovat práva jeho členů a vztah mezi sdružením a jeho akcionáři., Spořitelní a úvěrová asociace nesmí převést ze státní společnosti na federální společnost bez souhlasu státu a dodržování státních zákonů. Spořitelní a úvěrová asociace může být také federálně pronajata. Federální spořitelní a úvěrové asociace jsou regulovány Úřadem dohledu nad šetrností.
členové spořitelního a úvěrového sdružení jsou akcionáři společnosti. Členové musí mít schopnost uzavřít platnou smlouvu a jako akcionáři mají právo podílet se na řízení a podílet se na zisku., Členové mají stejnou odpovědnost jako akcionáři ostatních společností, což znamená, že jsou odpovědní pouze za množství svých akcií zájem a nejsou osobně odpovědní za sdružení nedbalost či dluhy.
úředníci a ředitelé kontrolují provoz spořitelního a úvěrového sdružení. Důstojníci a ředitelé mají povinnost organizovat a provozovat instituce, v souladu s státní a federální zákony a předpisy a se stejnou mírou pečlivosti, péče a dovednosti, které obyčejný obezřetný člověk by cvičení za podobných okolností., Důstojníci a ředitelé jsou povinni vykonávat náležitou péči a povinnost loajality. Důstojníci a ředitelé mohou nést odpovědnost za porušení těchto společných-práva, povinnosti, ztráty, které vyplývají z porušení státních a federálních zákonů a předpisů, nebo i za ztráty, které vyplývají z porušení stanovách společnosti.
povinnosti úředníků a ředitelů spořitelního a úvěrového sdružení jsou obecně stejné jako povinnosti úředníků a ředitelů jiných společností., Oni musí zvolit příslušné osoby ke správě instituce, věci, stanovit provozní postupy a vnitřní kontroly, monitorovat instituce operace, a recenze vyšetření a zprávy o auditu. Kromě toho mají také pravomoc posoudit vzniklé ztráty a rozhodnout, jak instituce tyto ztráty vymůže.
před třicátými lety vzkvétaly spořitelní a úvěrové asociace. Během Velké hospodářské krize však utrpěl průmysl úspor a půjček., Více než 1700 institucí selhalo, a protože pojištění vkladatele neexistovalo, zákazníci přišli o všechny peníze, které vložili do neúspěšných institucí. Kongres na tuto krizi reagoval schválením několika bankovních aktů. Federální úvěr banka zákon z roku 1932, 12 U.S. C. a. § § 1421 a násl., zmocnil vládu k regulaci a kontrole odvětví finančních služeb. Legislativa vytvořila federální bankovní radu pro úvěry na bydlení (FHLBB), která dohlíží na operace spořitelních a úvěrových institucí. Bankovní zákon z roku 1933, 48 Stat., 162, vytvořil federal deposit insurance corporation (FDIC) na podporu stability a obnovení a udržení důvěry v národní bankovní systém. V roce 1934 Kongres schválil zákon o národním bydlení, 12 U. S. C. a. § § 1701 a násl., který vytvořil národní správu bydlení (NHA) a federální spořitelní a úvěrovou pojišťovnu (FSLIC). NHA byla vytvořena k ochraně hypotečních věřitelů pojištěním úplného splacení a FSLIC byla vytvořena, aby pojistila účet každého vkladatele až do výše 5 000 USD.,
bankovní reforma ve třicátých letech obnovila víru vkladatelů v odvětví spoření a úvěrů a byla opět stabilní a prosperující. Nicméně, v roce 1970 průmysl začal cítit dopad konkurence a zvýšení úrokových sazeb, investoři rozhodnou investovat na peněžních trzích, spíše než ve spořitelních a úvěrových sdružení. Aby se zvýšila úspora a úvěrový průmysl, Kongres ji začal deregulovat. Během této doby došlo ke třem typům deregulace.,
první významnou formou deregulace bylo uzákonění depozitních institucí deregulace a zákona o měnové kontrole z roku 1980 (94 Stat. 132). Účelem této legislativy bylo umožnit investorům vyšší míru návratnosti, a tím zvýšit konkurenceschopnost spořitelních a úvěrových asociací s peněžními trhy. Průmysl také mohl nabízet možnosti peněžního trhu a poskytovat svým zákazníkům širší škálu služeb.
druhou hlavní formou deregulace bylo uzákonění zákona o depozitářích Garn-St. Germain z roku 1982 (96 Stat. 1469)., Tento zákon dovolil, spořitelních a úvěrových sdružení s cílem diverzifikovat a investovat do jiných typů úvěrů kromě výstavby domů a nákup úvěry, včetně komerčních úvěrů, státních a obecních cenných papírů, a nezajištěných úvěrů na nemovitosti.
třetí forma deregulace snížila množství regulačního dohledu. Tato deregulace nebyla ve skutečnosti“ oficiální “ deregulací; místo toho to bylo důsledkem změny požadovaných účetních postupů., Obecně Uznávaných Účetních Zásad byly změněny, aby Regulační Účetní Postupy, které umožnily, spořitelních a úvěrových sdružení zahrnovat spekulativní formy kapitálu a vyloučení některých závazků, čímž spořitelen, se zdají být v solidní finanční pozice. To mělo za následek větší deregulaci.
v 80. letech se spořitelní a úvěrový průmysl zhroutil. Koncem 80.let byla na pokraji insolvence nejméně třetina spořitelních a úvěrových sdružení., Osm faktory byly primárně zodpovědné za kolaps: pevné institucionální design, vysoké a nestálé úrokové sazby, zhoršení kvality aktiv, federální a státní deregulace, podvodné praktiky, zvýšená konkurence v odvětví finančních služeb, a změny daňových předpisů.
Ve snaze obnovit důvěru v šetrnost průmyslu, Kongres nařídil Finanční Instituce, Reformy, Oživení a Prosazování Zákona z roku 1989 (FIRREA) (103 Stat. 183).,dokázat dohledu; vytvořit obecný dohled ministerstva financí nad ředitel Office of Thrift Supervision; zřídit nezávislý pojišťovací agentura poskytovat pojištění vkladů spořitelů; místo Federálního Systému Pojištění Vkladů na řádné finanční postavení; vytvořit Resolution Trust Corporation; poskytnout potřebné soukromé a veřejné financování vyřešit nepodařilo institucí v rychlým způsobem a zlepšit dohled, posílení donucovacích pravomocí, a zvýšit trestní a civilní sankce za trestné činy podvodu proti finančním institucím a jejich vkladatelů.,
FIRREA zvýšila donucovací pravomoci federálních bankovních regulátorů a udělila širokou škálu správních sankcí. FIRREA také udělila regulátorům federálních bank pravomoc držet odpovědné „instituce přidružené strany“, které se zabývají nezdravými praktikami, které poškozují pojištěnou depozitní instituci. Instituce-přidružené strany zahrnují ředitelů, úředníků, zaměstnanců, zástupců a dalších osob, včetně advokátů, odhadců, účetní, které se účastní instituce záležitosti., FIRREA také umožňuje federálním regulátorům zabavit instituci brzy, než bude „beznadějně insolventní“ a příliš drahé na pokrytí federálních pojistných fondů.
trestní sankce byly také zvýšeny v roce 1990 zákonem o kontrole trestné činnosti, 104 Stat. 4789, který zahrnoval komplexní šetrnost a stíhání bankovních podvodů a zákon o vymáhání daňových poplatníků z roku 1990 (104 Stat. 4859). Tento zákon zvýšil trestní sankce „spojené“ s trestnými činy souvisejícími s finančními institucemi.
FIRREA vytvořila Úřad pro dohled nad šetrností (OTS) a Resolution Trust Corporation (RTC)., FIRREA eliminovala FHLBB a vytvořila OTS, aby zaujala své místo. RTC byla vytvořena výhradně pro správu a nakládání s majetkem thrifts, který selhal v letech 1989 až srpen 1992. Kromě toho byla fslic vyloučena a FDIC, která dohlížela na bankovní průmysl, začala řešit problémové úspory.
RTC existovalo šest let a zavíralo dveře 31. prosince 1996. Během své existence sloučila nebo uzavřela 747 thriftů a prodala aktiva ve výši 465 miliard dolarů, včetně 120 000 kusů majetku., Přímé náklady na řešení nepodařilo spořitelen činil 90 miliard dolarů; nicméně, analytici tvrdí, že to bude trvat přibližně 30 let, aby plně sanovat spořitelní a úvěrové sdružení na náklady přibližně $480.9 miliard.
další údaje
American Bar Association. 1995. „Jak se dobrý nápad pokazil: deregulace a krize úspor a půjček.“Správní Právo Review 47.
–. Výbor spořitelních a úvěrových asociací sekce korporace, bankovnictví a podnikání. 1973. Příručka úspor a úvěrového zákona. Chicago: Americká Advokátní Komora.,
Calavita, Kitty, Henry N. Pontell a Robert H. Tillman. 1999. Zločin velkých peněz: podvod a politika v krizi úspor a půjček. Univ. Kalifornského tisku.
Gorman, Christopher Tyson. 1994–95. „Odpovědnost ředitelů a úředníků podle FIRREA: nejistá norma §1821 (k) a potřeba Kongresové reformy.“Kentucky Law Journal 83.
Turck, Karsten F. 1998. Krize amerických úspor & úvěrové asociace: komplexní analýza. P. Lang.
americký dům. 1989. 101., 1. H. R. 54 (I)., United States Code Congressional a administrativní zprávy.