Zdraví Spořící Účty (HSAs) jsou populární nástroj pro úsporu na daních, když pomineme peníze pro lékařské a zdravotní výdaje. Pokud se chcete přihlásit v kvalifikované vysoké odpočitatelné zdravotní plán (HDHP) a přihlásit se k HSA, můžete přispět před zdaněním peníze na účet a pak stáhnout tyto fondy pro kvalifikované zdravotní výdaje (jak jsou definovány IRS)., Při použití pro způsobilé výdaje jsou výběry osvobozeny od daně.

mnoho majitelů HSA se ptá, zda mohou použít peníze na nekvalifikované výdaje,a pokud ano, zda by jim vznikla sankce za výběr.

nejprve se podívejme na některé základy HSA.

HSA Basics

v některých ohledech je HSA podobná flexibilnímu výdajovému účtu (FSA). Každý výplatní den přispíváte peníze do HSA na základě před zdaněním. To znamená, že finanční prostředky pocházejí z vaší výplaty před zdaněním, což snižuje váš zdanitelný příjem a šetří vám peníze., Tyto prostředky HSA mohou být vynaloženy na pokrytí výdajů na zdravotní péči pro vás a vaši rodinu. Pokud jsou peníze použity na kvalifikované výdaje, výběry nejsou zdaněny ani penalizovány.

jednou z výrazných výhod HSA je to, že vlastníte účet – stejně jako běžný nebo spořicí účet; peníze můžete uchovávat a používat, i když se změní váš stav zaměstnání. Kromě toho existuje několik způsobů, jak účet růst po celý život.

při sestavování zůstatku vydělávají peníze ve vašem HSA bezúročné úroky., Můžete také investovat HSA dolarů pomoci rovnováhu růst a užívat bezcelní investiční výnosy. Navíc HSA nemá požadavek“ použít nebo ztratit“. Na konci plánu roku, zbývající zůstatek na účtu převalí na následující rok; nemusíte vzdát veškeré nevyužité prostředky na účtu.

se schopností přispívat a růst vašeho HSA, co se stane, pokud použijete zůstatek pro nekvalifikované výdaje? Věřte tomu nebo ne, váš věk určuje, zda vám bude účtován trest za výběr HSA.,

Non-kvalifikované výdaje a HSA trest odnětí

Použití HSA v důchodu – Ne trest

Jedním z významných výhod HSA je, že jakmile dosáhnete věku 65 let, budete moci vybrat finanční prostředky na všechny výdaje, bez trestu. Jedinou námitkou je, že výběr bude zdaněn jako pravidelný příjem. Pokud jsou HSA dolary vynaloženy na způsobilé výdaje, jako je pojistné na Medicare nebo jiné zdravotní potřeby, pak tyto výběry nepodléhají daním (stejně jako předdůchod).,

s možností vrátit všechny prostředky rok co rok, příspěvky do vašeho HSA, které přesahují náklady na kvalifikovanou zdravotní péči, mohou v době odchodu do důchodu přidat až řádnou částku. Ve skutečnosti, mnoho lidí s nízkými až středně závažné zdravotní výdaje používat jejich HSA jako doplňkový důchodový účet.

Nyní, pokud použijete peníze na nekvalifikované výdaje před dosažením věku 65 let, existuje sankce za výběr.,

IRS penále a zdanitelný příjem

před dosažením věku 65 let, pokud používáte své peníze na nekvalifikované výdaje, IRS ukládá statný HSA odnětí sankce ve výši 20 procent na vybranou částku. Pokud například utratíte 500 dolarů za nekvalifikované výdaje, bude váš trest 100 dolarů.

bohužel, špatné zprávy se tam nezastaví. Kromě 20 procent sankce, IRS bude také považovat veškeré prostředky HSA vynaložené na nekvalifikované výdaje za zdanitelný příjem., To znamená, že musí být zahrnuty jako součást vašeho celkového příjmu při podávání daní, což by mohlo zvýšit částku, kterou dlužíte, nebo snížit jakoukoli náhradu, na kterou máte nárok.

proč utrácet za nekvalifikované výdaje?

lidé utrácejí prostředky HSA na nekvalifikované výdaje z mnoha důvodů. Jsou chvíle, kdy lidé potřebují peníze na zaplacení výdajů v jiných oblastech svého života. V těchto případech mohou mít pocit, že potřeba dalších peněz převáží náklady na penále a další daně.,

jiné instance by mohly zahrnovat běžnou chybu, jako je předpokládat, že náklady jsou kvalifikovány, pokud tomu tak není. Stává se také, že lidé náhodně používají kartu HSA k úhradě nekvalifikovaných výdajů.

abyste se vyhnuli penále a Dani, zkontrolujte, zda je náklad kvalifikován před použitím prostředků HSA k jeho zaplacení. Můžete požádat Správce dávek o vysvětlení. Například většina léků na předpis je kvalifikovaná, stejně jako volně prodejné léky; jiné položky však nesplňují kvalifikační pokyny zveřejněné IRS., Vždy uložte příslušné dokumenty a příjmy, abyste ověřili výdaje.

jak se mohu vyhnout nekvalifikovaným výdajům?

jedním ze způsobů, jak se vyhnout utrácení HSA dolarů za nekvalifikované lékařské výdaje, je předem zkontrolovat u svého personálního oddělení nebo správce výhod. Další informace o způsobilých výdajích HSA.

kromě toho, pokud používáte HSA debetní karty, mnoho bezpečnostních funkcí zabudovaných do nich:

  1. IIA: Mnoha lékárnách, supermarketech a dalších schválených místech používat systém řízení zásob naprogramován tak, aby vědět, které výdaje jsou způsobilé a které ne., Pokud se pokusíte zakoupit nezpůsobilou položku, může být vaše karta odmítnuta.
  2. MCC: kódy obchodní kategorie identifikují, která místa jsou schválena a která nejsou. Tím se zabrání náhodnému použití karty v restauraci nebo na autobusovém nádraží, například když by měla být použita pouze v lékárnách, ordinacích lékaře atd.

mějte na paměti, že chyby se mohou stále stát. V závislosti na správci nebo zaměstnavateli nemusí mít vaše karta HSA tyto bezpečnostní funkce aktivovány; to by mohlo mít za následek náhodnou nezpůsobilou transakci., Ujistěte se, že dvakrát zkontrolujte, kterou kartu vytáhnete z peněženky, když potřebujete provést nákup.

odpuštění chyb

IRS umožňuje určitou volnost pro čestné chyby. Pokud můžete prokázat „jasné a přesvědčivé“ důkazy o tom, že nekvalifikovaný náklad byl proveden omylem, můžete peníze vrátit na svůj účet HSA a vyhnout se trestu. Předpokládejme například, že jste předpokládal, že určité zdravotní péče produktu nebo lékařský postup byl kvalifikovaný a později zjistil, že to nebylo. Pokud můžete ukázat, udělala jsi chybu, IRS vám vrátí peníze na váš účet.,

opět je velmi důležité, aby majitelé HSA uchovávali všechny své příjmy, ať už je nákup proveden pomocí karty benefits nebo jiným způsobem. Papírová stezka pomáhá při podání žádosti o úhradu a pomáhá sledovat podrobnosti o nákupu (datum/čas, částka, umístění atd.), v případě IRS auditu.

HSA fakta měli byste vědět

stejně jako mnoho finančních účtů se HSA může zdát složitá a matoucí, zejména při prvním otevření. Naštěstí existuje mnoho spolehlivých zdrojů informací online, kde se můžete dozvědět více a získat odpovědi na vaše otázky., Některé Často kladené otázky zahrnují:

může někdo otevřít účet HSA?

ne. HSA mají velmi specifické požadavky na způsobilost. Kromě toho, že se zapsal do vysoké odpočitatelné zdravotní plán, musíte také:

  • Být věk 18 let nebo starší.
  • nemám žádné jiné non-HDHP zdravotní pojištění
  • Nesmí být zapsáni v programu Medicare
  • nelze reklamovat jako závislé na někoho jiného daňového přiznání

Můžete jiných lidí přispívat k mé HSA?

Ano, ostatní mohou přispět k vašemu HSA, pokud splníte kvalifikaci pro zápis., Mnoho zaměstnavatelů nabízí příspěvky jako součást balíčku výhod. Můžete také obdržet příspěvky provedené vaším jménem členy rodiny nebo jinými osobami. Celková částka kombinovaného příspěvku (vaše příspěvky plus další) se počítá do ročního limitu.

2020/2021 limity ročního příspěvku HSA

pokud změním pracovní místa, ztratím svůj účet HSA?

ne. Na rozdíl od FSAs, vaše HSA zůstane s vámi po celý život, pokud se rozhodnete jej zavřít. To platí, zda je účet sponzorován vaším zaměstnavatelem nebo jste jej otevřeli sami., To je jedna z funkcí, díky nimž je HSAs účinným nástrojem pro ukládání, investování a přidávání do vašeho vejce pro odchod do důchodu.

existuje lhůta pro podání žádosti o náhradu?

ne. Neexistuje žádný pevný časový limit. Jediným požadavkem je, aby způsobilé náklady se stalo po otevření účtu. Poté můžete podat žádost o úhradu později (i o měsíce nebo roky později). Například, pokud jste otevřeli HSA v lednu 2018, veškeré způsobilé náklady, po který otevřená data mohou být hrazeny let později (stejně jako v roce 2020 nebo 2021)., Před datem otevření v lednu 2018 jste nemohli podat žádost o náklady.

HSAs jsou jedním z nejlepších finančních nástrojů pro správu výdajů na zdravotní péči. Poskytují také jedinečnou příležitost přidat do svého důchodového spoření nebo dokonce ušetřit na další výdaje. Pochopte pravidla upravující HSA, používejte své prostředky moudře a můžete si vychutnat mnoho výhod, které musí nabídnout bez jakýchkoli sankcí.

DataPath, Inc. vytváří flexibilní cloudová řešení pro správu HSA.