Internal Revenue Service realizuje určitá pravidla pro to, kdy může a musí vzít brzy, kvalifikaci, nebo požaduje rozdělení výnosů z 401(k) penzijní plán, nebo IRA. Pokud nerozumíte těmto pravidlům výběru 401(k), můžete čelit daňovým sankcím ve výši 10% až 50%.
podívejme se, jak se tato pravidla liší v závislosti na typu účtu.,
pochopení kvalifikované distribuce
kvalifikované distribuce jsou vyrobeny bez daně a bez sankcí z kvalifikovaného plánu odchodu do důchodu. To obvykle znamená, že jsou užívány po dosažení věku 59½ nebo za určitých polehčujících okolností.
Neexistuje žádný trest pro zpětvzetí své peníze po věku 59½, ale budete platit běžný příjem daň z distribuce, pokud jste investovali v tradiční před zdaněním 401(k) nebo tradiční IRA. Roth IRAs a Roth 401(k) příspěvky jsou prováděny s zdaněnými dolary, takže distribuce nejsou zdanitelné.,
prospěch z odložené daně investice účtů je, že byste měli být v důchodu, když začnete užívat distribuce z nich. Pravděpodobně budete v té době v nižším daňovém pásmu, protože již nevybíráte plat.
Brzy 401(k) Zrušení Pravidla
Předčasné výběry jsou převzaty z 401(k) před dosažením věku 59½. Jsou zdaněny jako běžné příjmy a kromě toho podléhají dodatečnému 10% trestu. Existují však určité výjimky z trestu., Zahrnují celkovou a trvalou invaliditu, ztrátu zaměstnání, když jste alespoň ve věku 55, a rozdělení účtu podle kvalifikovaného příkazu k domácím vztahům po rozvodu. Můžete také použít 401(k) rozdělení platí pro unreimbursed léčebných výloh výše 7,5% váš upravený upravit hrubý příjem (MAGI), nebo nad 10% z vašich MÁGŮ, pokud jste ve věku 65 let.
nejen, že můžete ztratit velkou část svých úspor na daních, když se předčasný výběr, ale budete také přijít o potenciální budoucí úspory růst z vybírané částky.,
některé plány 401(k) umožňují rozdělení těžkostí, ale obvykle podléhají schválení zaměstnavatelem. Musí být provedeny tak, aby splňovaly mimořádnou, významnou a okamžitou finanční potřebu, a nemůže být větší než částka potřebná k uspokojení této potřeby.
výpůjčka z půjčky 401(k)
a 401 (k) může být lepší volbou než včasné rozdělení, pokud to váš zaměstnavatel dovolí. Neexistuje žádná kontrola kreditu a úrokové sazby bývají nižší než u jiných typů půjček, ale poplatky se mohou vztahovat., Musíte se splatit se zájmem a musíte tak učinit do pěti let-nebo téměř okamžitě, pokud opustíte svou práci.
Pokud si vezmete půjčku 401(k), ztratíte jednu z hlavních daňových výhod 401(k), protože se splácíte zpět penězi po zdanění. Budete také přijít o to, co by mohlo být rozhodující měsíce nebo roky investičních výnosů. Další hlavní nevýhodou půjčky 401 (k) Je to, že budete muset půjčku splatit do 90 dnů, pokud opustíte svou práci nebo budete ukončeni., Váš zůstatek úvěru budou považovány za zdanitelný příjem obyčejné, pokud nechcete, a můžete také být hit s 10% včasné odvolání trest.
pravidla předčasného výběru IRA
předčasné výběry z tradičních IRAs podléhají také běžným daním z příjmu a 10% pokutě. IRAs mají mnoho stejných výjimek z trestu jako 401 (k)s, ale existuje několik rozdílů.,
můžete odstoupit již od IRA bez trestu, pokud můžete použít peníze na:
- Kvalifikovaných vysokoškolských výdaje
- Zdravotní pojištění placené pojistné, když jste nezaměstnaní
- první-time domů nákup
IRAs nevyžadují kvalifikované vnitrostátní vztahy, aby k rozdělení přínosů po rozvodu, ale tyto distribuce jsou však podléhá určitým pravidlům.,
Roth 401(k) a Roth IRA Odstoupení Pravidla
Roth IRAs a Roth 401(k)y jsou financovány s po-daně, příspěvky, takže výběry nejsou zacházeno stejně jako ty z pravidelné IRAs a 401(k)y. Distribuce jsou bez daně, za předpokladu, že:
- Jste alespoň věku 59½.
- účet Roth držíte nejméně pět let.
věkové pravidlo neplatí, pokud je vlastník účtu zakázán nebo zemře.
stále existuje 10% daňová sankce za předčasné rozdělení, ale to je pouze na výnosech z investic., Částku vašich původních příspěvků můžete vybrat bez daně před dosažením věku 59½, protože jste již zaplatili daň z peněz, které jste investovali. Díky tomu je Roth účet opravdu flexibilním nástrojem úspor. Tento typ plánu můžete použít k doplnění úspor pro budoucí výdaje související s odchodem do důchodu, jako je školné na vysoké škole nebo nouzový fond.
Požadované Minimální Distribuce
musíte začít vybírat peníze z tradiční IRA účet ve formě požadované minimální distribuce (RMDs), když dosáhne věku 72 let., Finanční ÚŘAD vám pokutu 50% z částky, kterou si měl vzít, pokud nechcete. Musíte začít věk pro RMDs byl 70½ před průchodem BEZPEČNÉ Čin roku 2019, a to ještě je pro ty, kdo dosáhl věku 70½ než Jan. 1, 2020. K tomuto datu, věk je 72 pro všechny ostatní.
IRS používá tabulky délky života k určení, kolik musíte každý rok uzavřít, abyste se vyhnuli 50% dani. Váš 401 (k) může zůstat neporušený, pokud stále pracujete, a držitelé Roth IRA nemusí brát RMD, dokud majitel účtu nezemře.,
zůstatek neposkytuje daňové ani investiční finanční služby ani poradenství. Tyto informace jsou předkládány bez ohledu na investiční cíle, toleranci rizik nebo finanční situaci konkrétního investora a nemusí být vhodné pro všechny investory. Minulá výkonnost nesvědčí o budoucích výsledcích. Investování zahrnuje riziko, včetně možné ztráty jistiny.,