důchodci čelí novým daňovým problémům, když přestanou pracovat nebo přecházejí na pracovní částečný úvazek.

po odchodu do důchodu budete mít pravděpodobně méně příjmů, než jste měli během svých špičkových pracovních let. A to znamená nižší daně, ale většina z nich bude mít také více zdrojů příjmů. A to komplikuje placení daní těm, kteří jsou zvyklí na jediný zdroj pocházející od svého zaměstnavatele., K dispozici bude příjem sociálního zabezpečení, požadované minimální příjmy z distribuce z daňových zvýhodněných důchodových účtů, a možná peněžní tok pocházející z investic, pronájem nemovitostí, důchody, anuity, na volné noze nebo práce na částečný úvazek, atd.

Místo toho, aby jeden výplaty s srážkové daně provádí zaměstnavatel, mnoho důchodců bude nutné, aby se čtvrtletní platby nebo nastavit jejich srážková daň z přímo z jejich důchodů a IRA distribuce.,

protože vaše zdroje příjmů budou pravděpodobně rozmanitější než když jste pracovali, a každý zdroj příjmů přichází s odlišným souborem daňových pravidel, daně v důchodu mohou být složitější, než když jste pracovali. Znalost nuancí pravidel a optimální načasování výběry pomůže vám zaplatit nejméně množství je to možné, a vyhnout se případné srážkové sankce. Se strategickým plánováním, můžete z toho udělat to nejlepší a minimalizovat své daně, zatímco si užíváte důchodového životního stylu.,

samozřejmě chcete maximalizovat svůj příjem a zároveň platit nejnižší možnou částku daní z tohoto příjmu. Pokud jste se blíží odchodu do důchodu, řekněme pěti let, je nutné, abyste se blíže podívat na vaše budoucí zdroje příjmů a výši daně budete muset zaplatit v důchodu. Pak můžete rozpočet přesně, plánovat svou strategii výběru („decumulation“ plánování) a zjistit, zda budete muset provést pravidelné daňové srážkové platby. Právě tato poslední skutečnost, vyhlídka na placení čtvrtletních daní, vyžaduje pro mnohé významný posun v myšlení.,

podívejme se na různé typy důchodového příjmu, které můžete získat, a jejich související daně.

sociální zabezpečení

Když byl zákon o sociálním zabezpečení schválen FDR během Velké hospodářské krize, dávky sociálního zabezpečení nikdy neměly být primárním zdrojem důchodového příjmu. Dnes podle Správy sociálního zabezpečení nahrazují platby sociálního zabezpečení v průměru přibližně 40% předdůchodové mzdy důchodců. Zpočátku nebyly platby sociálního zabezpečení předmětem daní., To už neplatí, zdanění unikají pouze ti, kteří se spoléhají především na sociální zabezpečení.

ti, jejichž jediným zdrojem důchodového příjmu je sociální zabezpečení, pravděpodobně nebudou platit žádné daně v důchodu, protože jejich celkový příjem je nízký. U příjemců s vysokými příjmy je však zdaněno až 85% přijatých dávek. Pokud tedy máte jiné zdroje příjmů, část vašeho příjmu ze sociálního zabezpečení bude pravděpodobně zdaněna. Vzorec určuje konečnou částku vašeho sociálního zabezpečení, která podléhá zdanění.,

část dávek, která je zdanitelná, závisí na tom, kolik příjmů máte kromě sociálního zabezpečení. IRS nazývá tento další příjem “ kombinovaný příjem.“Peníze z důchodů, práce na částečný úvazek, 401 (k)s, investice, příjmy z pronájmu atd. padá do tohoto kbelíku. Například důchodci s vysokou částkou měsíčního důchodového příjmu budou pravděpodobně platit daně z 85% svých sociálních dávek.

IRS poskytuje daňové listu, kde můžete připojit váš společný příjem do vzorce zjistit, kolik z vašich dávek Sociálního Zabezpečení k dani každý rok.,

zatím jsme mluvili o federálním zdanění. Tam, kde žijete během odchodu do důchodu, určuje, jak budou vaše dávky sociálního zabezpečení zdaněny na státní úrovni. Můžete žít v jednom z 28 států (nebo Washington, DC), která nemá daně Sociální Zabezpečení z příjmů nebo můžete zvážit stěhování do jedné z nich – po dobu nejméně 183 dní v roce („v rezidenci“ cutoff) — až přijde čas. Mějte na paměti, že některé státy kompenzují ztrátu příjmů z daní z příjmu, včetně těch z dávek sociálního zabezpečení, jinými daněmi, jako jsou vyšší daně z nemovitostí.,

IRA a 401(k) výběry

s výjimkou výběrů Roth IRA jsou výběry z důchodových účtů nějakým způsobem zdaněny. Jakmile jste 72, jste povinni začít vybírat peníze z vašich účtů důchodového plánu každý rok. Tyto požadované distribuce musí pocházet z běžných IRAs, jakož i plánů 401(k), plánů 403(b) a plánů 457. Vláda vyžaduje, abyste vzali požadované minimální rozdělení (RMD), takže může vybírat daně z tohoto příjmu. Pokud si nevyberete požadovanou částku každý rok, budete vystaveni tvrdým sankcím., Například IRS ukládá 50% daňovou pokutu na částky, které nejsou řádně vyplaceny z vašeho 401(k) nebo IRA.

výše daně, kterou platíte na těchto účtech závisí na celkové výši příjmů a odpočty máte a co daňové pásmo jste v pro tento rok. Například, pokud máte rok s více odpočty než příjmy (například rok se spoustou lékařských výdajů), pak možná nebudete muset platit daň z výběrů za tento rok.

Roth IRAs výplaty nejsou zdaněny, protože nedostanete daňový odpočet za příspěvky do Roth., Vzhledem k tomu, že příspěvky již byly zdaněny, nejsou při výběru znovu zdaněny. Investiční příjem získaný uvnitř Rothu je bez daně a při odchodu do důchodu nejsou výběry zdaněny. Chcete-li vybrat bez daně, musíte počkat, až budete mít alespoň 59½. Roth IRAs nemají požadované distribuce, takže můžete nechat peníze růst bez daně po celý svůj život, pokud chcete. Pak Roth účty projít bez daně pro vaše příjemce. (Poznámka: příjemci Roth IRA, kteří nejsou manželem, musí převzít požadované rozdělení z účtů Roth.,)

důchody

většinu času jsou dávky z důchodů a anuit plně zdaněny. Stejně jako u IRAs a 401(k)S, existuje jednoduché pravidlo předpovědět, zda budete muset platit daně v důchodu z důchodu a anuitní příjem. Pokud peníze šly do fondu-buď vy nebo váš zaměstnavatel-před zdaněním, budou zdaněny, když je vyberete. Většina důchodových účtů je financována z příjmů před zdaněním, což znamená, že celá částka vašeho definovaného ročního důchodového příjmu bude každý rok zahrnuta do daňového přiznání jako zdanitelný příjem.,

nicméně; za neobvyklých okolností, že jste financovali část svého vlastního důchodového účtu dolary po zdanění, nebude tato část vaší dávky zdaněna. Jako pohodlí máte možnost nechat daně zadržet přímo z vašich penzijních šeků.

Renty

Daňové předpisy pro důchodové zakoupit s po-daně–ty, které nejsou součástí IRA nebo jiný důchodový účet–určuje typ anuity vlastníte:

  • Okamžité Renty—Platby z bezprostřední anuita zahrnuje jistinu i úrok., Pouze úroková část se považuje za zdanitelný příjem. Existuje něco, čemu se říká poměr vyloučení, který vám řekne, která část každé platby je vyloučena ze zdanění (protože tato část je návrat jistiny.)
  • Fixní a Variabilní Lišily Renty—Když vám místo peněz v pevné nebo proměnné odložená anuita (odložené což znamená, že fáze příjmu je odloženo až později), nebude muset platit daně ze zisku v rentu, dokud budete mít výběry., Jako většina odchodu do důchodu vozidla, které nabízejí odklad daně, pokud budete mít výběry před věku 59½, jakýkoli zisk staženy, je zdaněn váš obyčejný-sazba daně z příjmů a podléhá 10% penále daně. V nekvalifikované odložené anuitě (ta, která není ve vlastnictví IRA, Roth IRA, nebo jiné daňové odložené důchodové vozidlo), zisk se považuje za odebraný jako první.

Pokud je vaše anuita vlastněna IRA nebo jiným důchodovým účtem, platí daňová pravidla těchto důchodových účtů pro všechny výběry nebo anuitní platby, které obdržíte z této anuity.,

Ostatní zdanitelné příjmy do důchodu

nezapomeňte, že ostatní příjmy vzniklé během odchodu do důchodu jsou také zdaněny. Úrokové výnosy, dividendy a kapitálové zisky z investic budou zdaněny stejně jako předtím, než jste odešli do důchodu. Pokud máte v plánu prodat investice pro generování důchodového příjmu, každý prodej bude generovat dlouhodobý nebo krátkodobý kapitálový zisk nebo ztrátu a že zisk nebo ztráta budou vykázány v daňovém přiznání., Bod rozdílu: pokud budete prodávat investice, které nejsou uvnitř důchodový účet, můžete se naučit, jak spravovat své kapitálové zisky a ztráty snížit daně, které platíte v důchodu.

ne všechny příjmy z důchodu jsou zdaněny

nyní se můžete ptát, zda je každý desetník, který vezmete během odchodu do důchodu, zdaněn. Odpověď zní, naštěstí, “ ne.“Ne každý zdroj peněžních toků z investic se počítá jako zdanitelný příjem., Například, pokud vlastníte bankovní CD, které zraje ve výši $10,000, že $10,000 není extra zdanitelný příjem, musíte podat zprávu o svém daňovém přiznání, musí být vykázán pouze úrok, který získal.

jak platit méně daní v důchodu

vaše daňová sazba v důchodu bude záviset na vaší celkové výši příjmu a vašich odpočtech. Chcete-li odhadnout daňovou sazbu, uveďte každý typ příjmu a kolik bude zdaněno. Přidej to. Pak toto číslo snižte o očekávané odpočty a výjimky.

finanční situace každého je jiná., Platit nižší daně v důchodu může být proveditelné. Vyžaduje to výzkum nebo pomoc profesionálního plánovače odchodu do důchodu nebo daňového poradce.

tento článek je úvodem do daňových pravidel při odchodu do důchodu. Pokud se chcete dozvědět více, můžete na YouTube sledovat záznam našeho daňového plánování pro odchod do důchodu. Nebo poslouchejte epizodu 4 podcastu Control Your Retirement Destiny.